第1篇 企業(yè)管理督查辦法范例
企業(yè)管理督查辦法
為了強化執(zhí)行力,保證各項管理制度的貫徹落實,促進我場管理上臺階、上水平,切實提高經(jīng)濟運行質量,圓滿完成年度生產經(jīng)營任務目標,根據(jù)集團公司文件精神,經(jīng)總場研究決定實行內部管理督察制度。
一、督察原則與方式
1、督察工作以生產經(jīng)營、基本建設目標的完成情況為核心,與現(xiàn)場管理工作相結合,以強化執(zhí)行力為重點,切實把各項管理措施落到實處。
2、實行兩級管理督察。一是各分場(廠)對各自所屬單位進行督察;二是總場對各分場(廠)進行督察。以各單位內部督察為主,總場定期對各單位的督察情況進行調度。
3、采取專業(yè)督察與綜合督察相結合的方式,不定期、不定時、不定點的全方位督察。
二、督察內容
對各單位生產、經(jīng)營、基本建設等各方面的管理制度貫徹落實情況和目標任務完成情況進行督察。主要包括:
1、管理制度的貫徹落實
主要內容:對集團公司、總場發(fā)布的各項管理制度、規(guī)定是否及時進行貫徹落實。包括:貫徹傳達情況,根據(jù)總場的要求制訂的適合本單位實際的制度、意見、措施,以及在本單位的實施情況。
2、企業(yè)管理情況
是否存在著管理不嚴、標準不高、管理粗放、隨意性大的問題。
3、招(議)標管理
內部招標管理制度情況;對額度以上的物資、設備采購和土建安裝等是否進行規(guī)范招(議)標;限額以上的招(議)標是否按規(guī)定程序報批;招標記錄是否齊全。
4、工程項目管理
實行項目經(jīng)理責任制情況;項目管理制度制定情況;基建、技改、大修等項目的質量、工期、投資額度控制情況;項目是否按期達產達效,是否存在盲目投資造成浪費問題等。
5、應收賬款
促銷促收措施制度及實施情況;應收賬款年度控制額完成情況。
6、原材物料的管理
主要內容:內部關于原材物料的采購、保管、出庫、庫存定額管理等管理制度的制訂、執(zhí)行情況;閑置物資、清欠物資的管理、串換、變現(xiàn)情況。
7、產成品的庫存、銷售管理
主要內容:單位產成品的庫存、銷售管理制度的制訂情況,及具體執(zhí)行情況。
8、生產過程中的工藝管理、設備管理、安全管理
主要內容:單位生產過程中的工藝管理、設備管理、安全管理等方面制度的制訂情況,制度執(zhí)行情況;是否杜絕了裝備的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。
9、人力資源管理
工資定額的控制情況,工資性費用的列支情況,員工及臨時工是否按規(guī)定雇傭等。
10、現(xiàn)場管理
主要是指生產、辦公、生活現(xiàn)場的環(huán)境管理。主要內容:現(xiàn)場達到'環(huán)境整潔、物流有序'的要求;單位內部建立健全有關部門規(guī)章制度情況;內部現(xiàn)場管理開展情況;是否存在長流水、長明燈現(xiàn)象;內部現(xiàn)場管理檢查、獎懲情況。
11、勞動紀律
主要內容:單位在勞動紀律方面的制度制訂情況,單位職工個人遵守勞動紀律情況,崗位責任制的落實情況(遲到、早退、脫崗、睡崗等),內部監(jiān)督檢查情況。
12、信息管理系統(tǒng)的使用情況
是否按照鹽場的信息系統(tǒng)管理規(guī)定使用。
13、生產經(jīng)營工作中的其他方面。
三、考核及處罰
督察小組對各單位生產經(jīng)營管理情況認真進行督察,對存在的問題進行科學分析,著重查找主觀原因,并及時通知該單位限期整改。如發(fā)現(xiàn)未按督察組要求進行整改的,通報批評并扣罰主要負責人及單位年(崗)薪。對存在嚴重違章、違紀和管理混亂的單位,由督察組提出對該單位主要負責人或班子進行調整或誡勉意見,報總場研究后按有關程序處理。
四、組織領導
為了保證管理督察制度的貫徹實施,總場成立督察領導小組,成員組成如下:
組長:***
副組長:***
成員:***
領導小組下設辦公室,辦公室設在企管處,***兼任辦公室主任。
五、其他
1、各單位都要成立相應的由單位負責人為組長的督察小組,配備督察人員,負責本單位范圍內的督察工作。結合自己的實際情況制定各自的督察制度和辦法,要簡便易行,注重實效。
2、各單位每月3日前將本單位上月的督察情況報總場督察領導小組辦公室,總場督察領導小組辦公室匯總整理后上報集團公司。
六、本辦法從下發(fā)之日起施行。
第2篇 集團企業(yè)投訴管理辦法
某集團投訴管理辦法
1總則
1.1目的
為保障某“創(chuàng)造滿意”核心能力的實現(xiàn)，規(guī)范投訴處理程序，使投訴案件能得到及時、公正、合理地解決，特制訂本辦法。
1.2適用范圍
本辦法適用于集團總部、專業(yè)集團及各成員企業(yè)。
1.3職責與權限
1.3.1集團督查室負責投訴的統(tǒng)一管理。
(1)制定和修改投訴管理制度;
(2)直接受理并辦理(含移交辦理)投訴;
(3)辦理董事局主席辦公室、總裁辦公室及集團其它部門受理并移交的投訴案件;
(4)對成員企業(yè)的投訴管理進行監(jiān)督與指導;
(5)代表用戶、合作者等利益相關者投訴。
1.3.2各專業(yè)集團職能部室受理的投訴由其總經(jīng)理指定部門辦理，也可以委托督查室辦理。專業(yè)集團不承擔對其成員企業(yè)的投訴管理進行指導與監(jiān)督的職責。
1.3.3成員企業(yè)綜合辦公室負責本企業(yè)外部客戶投訴的管理，受理投訴及辦理投訴案件。
1.3.4集團督察委員會是受理企業(yè)內部員工或部門投訴的唯一單位。有權對其他受理部門的投訴調查結果(投訴方對第一次判定結果不服)重新調查取證。具有判定所有投訴案件性質的最終裁定權。
1.3.5集團任何部門或個人有責任和義務協(xié)助投訴調查工作。
某投訴的類別
2.1按投訴的來源(主體)分類，可分為：外部投訴、內部投訴和代理投訴。
2.1.1外部投訴包括客戶投訴、社會公眾及合作者投訴，主要是指由于客戶對某提供的產品或服務不滿意，社會公眾(特指生活在本集團所建公共設施區(qū)域內的公眾)以及合作者(特指供應商、經(jīng)銷商、乙方施工隊伍等有經(jīng)營關系的單位)的正當權益因某的經(jīng)營行為受到了侵害而提起的投訴。
2.1.2內部投訴是指由于成員企業(yè)、專業(yè)集團、集團總部職能部門之間提供的服務支持不到位影響生產經(jīng)營或者某員工(包括臨時用工)受到了企業(yè)或上司不公正對待而提起的投訴。
2.1.3代理投訴是指由于成員企業(yè)、專業(yè)集團、集團總部的管理或服務不到位可能危及某的經(jīng)營發(fā)展或當無法確認投訴主體時，由集團督查室代表用戶或集團提起的投訴。
2.2按投訴的投遞方式分，可分為：電話投訴、信函投訴、上門投訴、匿名投訴及其他方式投訴。
2.2.1某集團不鼓勵使用匿名方式進行投訴，不鼓勵聯(lián)名或聯(lián)合投訴。
2.2.2督委會原則上不支持匿名投訴。
2.3按投訴的判定性質分，可分為：有效投訴和無效投訴。
2.3.1以下投訴案件可認定為有效投訴：
2.3.1.1經(jīng)集團督查室、專業(yè)集團指定部門或各成員企業(yè)綜合辦公室調查核實，投訴方和被訴方簽字認可且事實具有以下特征的投訴案件：
(1)某企業(yè)、部門、員工及合作單位在工作中對待用戶態(tài)度生硬、粗暴、不理不睬或出言不遜的;
(2)某企業(yè)、部門、員工及合作單位在工作中違反公司的服務承諾，給用戶造成麻煩或不便的;
(3)某企業(yè)、部門、員工及合作單位在工作中違反公司員工行為規(guī)范、服務規(guī)范，使用戶產生反感或不滿的;
(4)某員工在工作中沒有履行自己應盡的職責(即不作為)的;
(5)某集團及所屬各單位的經(jīng)營行為侵害用戶或合作者正當權益的;
(6)集團職能部門員工在為成員企業(yè)或個人提供服務時態(tài)度傲慢、不負責任的;
(7)各級領導或有關職能管理部門工作人員在安排工作、利益分配、考核、處分等問題時使員工受到不公正對待的。
2.3.1.2雖投訴方和被訴方一方或雙方不認可調查結果，但經(jīng)集團督察委員會最終裁定為有效的投訴案件。
2.3.2具有以下特征的投訴案件為無效投訴：
(1)經(jīng)調查證實事實與投訴方敘述有嚴重出入，且引發(fā)爭端的責任在投訴方的;
(2)因要求提供公司承諾以外且公司明令禁止的服務或與國家相關法律制度相違背的服務而沒有得到滿足的;
(3)尋釁滋事，以投訴相要挾的;
(4)無具體投訴事實的匿名投訴，或匿名投訴反映的問題經(jīng)調查主要事實不成立的;
(5)投訴者提供的線索不全，無法對歷史進行追溯并無法核實取證的;
(6)對企業(yè)或員工服務態(tài)度不滿并在一個月以后提出投訴的;
(7)其它經(jīng)集團督察委員會最終裁定為無效的投訴案件。
2.3.3根據(jù)有效投訴案件的嚴重程度可分為惡性投訴案件和一般投訴案件。
(1)見諸報紙、雜志、廣播、電視、網(wǎng)絡等新聞媒體，影響范圍較大的投訴案件為惡性投訴案件;
(2)因員工在工作中違反公司有關服務的規(guī)章制度，與用戶發(fā)生沖突或造成較大社會影響的投訴案件為惡性投訴案件;
(3)其他經(jīng)調查確定為有效投訴的案件為一般投訴案件。
2.3.4根據(jù)無效投訴的投訴動機可分為一般無效投訴和惡意投訴。
(1)因投訴方對公司的服務承諾或政策、制度理解有偏差而提起的投訴為一般無效投訴案件;
(2)用戶因不正當要求沒有得到滿足或員工與領導有私人矛盾而為了報復提起的投訴為惡意投訴;
(3)匿名投訴反映的問題經(jīng)調查基本事實不成立的投訴為惡意投訴。
投訴的受理、調查及處理程序
3.1投訴電話的公示
3.1.1成員企業(yè)必須將本企業(yè)綜合辦、95158、集團總部的投訴電話(0316-6082000)公示于每一個用戶，公示的方法是將投訴電話與本企業(yè)的報修或服務電話印刷在一起并發(fā)放給每一個用戶，還可以通過恰當?shù)墓娒浇橄蛴脩敉▓笸对V電話。
3.1.2投訴電話的號碼應固定，因特殊情況確需變更的，應通過公眾媒介向用戶通報，并在一個月內將印有新投訴電話的服務卡發(fā)到每一個用戶家中，并更改廣告及其他對外宣傳資料、文件上的投訴電話號碼。
3.2投訴的受理
3.2.1當投訴受理責任部門接到投訴電話或信函或者接待上門投訴的單位或個體時，須認真聽取投訴人的陳述，問明投訴人的姓名、地址、電話、投訴對象及投訴案件的經(jīng)過，并做好記錄。
3.2.2投訴接待完畢后，受理人應立即出具正式的《投訴受理記錄單》。督查室出具的《投訴受理記錄單》應立即轉集團督查室主任，各成員企業(yè)出具的《投訴受理記錄單》應立即轉本企業(yè)總經(jīng)理，專業(yè)集團出具的《投訴受理記錄單》應立即轉本集團總經(jīng)理。
3.2.3對于緊急事件投訴，接報人可以最便捷的方式先行通知或報告有關領導，然后再出具正式的《投訴受理記錄單》。
3.3投訴案件的調查
3.3.1董事局主席辦公室、總裁辦公室、集團督查室受理(含委托受理)的投訴案件由集團督查室主任指派人員進行調查，專業(yè)集團受理的投訴案件由專業(yè)集團總經(jīng)理指派人員或委托督查室調查，各成員企業(yè)受理的投訴案件由本企業(yè)總經(jīng)理指派人員進行調查。
3.3.2對于督查室受理的事實比較清楚的投訴案件，可直接移交成員企業(yè)，由總經(jīng)理指派人員辦理。
3.3.3調查人員在進行投訴案件調查時須注意以下事項：
(1)以事實為依據(jù)，以國家法律、公司的基本理念、各項規(guī)章制度和對用戶的承諾為準繩，公平、公正、客觀地進行調查取證;
(2)調查人員只是負責調查事情的真相，無權對任何一方做出任何形式的承諾;
(3)調查過程中應按某員工行為規(guī)范嚴格要求自己，堅持良好的服務態(tài)度，展現(xiàn)某人應有的職業(yè)素養(yǎng);
(4)調查的范圍應盡可能涵蓋各個關聯(lián)方，包括投訴人、被訴人、投訴案件涉及到的部門及人員、被訴人的直接領導、下屬及同事等;
(5)在案件事實基本調查清楚后，應與投訴雙方及被投訴人的直接領導進行溝通，陳述事實經(jīng)過;
(6)調查的視野不僅僅局限于投訴案件的經(jīng)過與事實，同時應特別關注在事件形成過程中存在的管理漏洞和問題;
(7)涉及利害關系的投訴原則上由兩人以上參與調查。
3.3.4調查人員在經(jīng)過充分調查之后，應及時出具投訴案件調查報告，報告內容應包括：
(1)投訴案件名稱、投訴方、被訴方、投訴時間;
(2)投訴案件的受理人、調查人、調查時間;
(3)投訴案件簡述、調查經(jīng)過、案件事實經(jīng)過、調查分析等。
3.3.5督查室受理(含委托受理)的投訴案件的調查報告交督查室主任，各成員企業(yè)受理的投訴案件的調查報告交本企業(yè)總經(jīng)理，各專業(yè)集團受理的投訴案件的調查報告交本集團總經(jīng)理。
3.4投訴調查結果的確認
3.4.1判定投訴案件的性質后，調查人應就調查結果與投訴方和被訴方進行確認，并在《投訴調查結果確認單》上簽字。
3.4.2若投訴方和被訴方有任何一方不認可調查結果，可以在接到《投訴調查結果確認單》一周內向集團督察委員會總督察申訴，經(jīng)總督察協(xié)調后仍無法達成一致的，可以在一周內向督委會申請召開集團督察委員會仲裁會議進行最終裁定，《投訴仲裁申請表》可向集團督查室索取。
3.4.3若因不認可調查結果而沒有在《投訴調查結果確認單》上簽字，又沒有在一周內向集團督察委員會總督察申訴，或經(jīng)總督察協(xié)調后雖沒有達成一致但沒有申請仲裁，則視為默認調查結果。
3.4.4集團督察委員會主席有權決定是否召開仲裁會議。
3.4.5經(jīng)仲裁會議裁決的結果為最終結果。
3.5投訴處理
3.5.1有效投訴的處理
(1)對成員企業(yè)的投訴由本企業(yè)總經(jīng)理負責組織制定處理方案并交有關責任人實施，對集團總部和專業(yè)集團由各總經(jīng)理組織制定或指定部門制定處理方案并交有關責任人實施。
(2)處理方案應記錄在《投訴處理單》上，并交集團督查室及本企業(yè)綜合辦公室備案。
(3)《投訴處理單》上應約定驗收時間，集團督查室受理(含委托受理)的投訴案件由集團督查室負責驗收，專業(yè)集團受理的投訴案件由專業(yè)集團指定部門負責驗收，各成員企業(yè)受理的投訴案件由本企業(yè)綜合辦公室負責驗收，驗收人驗收合格后須在《投訴處理單》上簽字確認。
3.5.2涉及相關責任的有效投訴，根據(jù)責任追究制度的有關規(guī)定進行處罰。
3.5.3無效投訴的處理
(1)一般無效投訴中的非匿名投訴，由調查人進行調查結果確認，確認前應與投訴方進行溝通，向其詳細講解公司的服務承諾或有關政策、制度，消除誤解。一般無效投訴中的匿名投訴，經(jīng)調查人進行調查結果確認后由督查室統(tǒng)一備檔。
(2)對于由用戶提起的惡意投訴由成員企業(yè)總經(jīng)理出面與投訴方進行交涉，無理要求應嚴正拒絕。
(3)對于由員工提起的惡意投訴應報請集團人力資源管理部門按《員工獎懲制度》處理。
投訴記錄與統(tǒng)計的管理
4.1集團督查室須建立全集團惡性投訴案件和惡意投訴案件檔案以及集團督查室調查處理的投訴案件檔案，專業(yè)集團行政部門、各成員企業(yè)綜合辦公室須建立本集團、本企業(yè)所有投訴案件檔案。
4.2每份投訴案件檔案須包括：《投訴受理記錄單》、《投訴調查結果確認單》、《投訴處理單》、調查報告、調查過程中獲取的證據(jù)材料，若形成仲裁，則包括《投訴仲裁申請表》和仲裁會議紀要。
4.3成員企業(yè)、專業(yè)集團須在每月月末將本企業(yè)、本集團受理(或受委托調查的)并已處理完畢的惡性投訴案件和惡意投訴案件檔案復印一份交集團督查室存檔。
4.4成員企業(yè)綜合辦、專業(yè)集團行政部門須在每月月末統(tǒng)計本企業(yè)當月受理及處理的投訴，填制《投訴管理統(tǒng)計表》上報集團督查室，集團督查室匯總各成員企業(yè)、專業(yè)集團及總部當月受理及處理的投訴，填制《投訴管理統(tǒng)計表》上報董事局主席辦公室。
4.5各成員企業(yè)應每季度一次匯總分析本企業(yè)投訴受理和處理情況，出具投訴分析報告報集團督查室，集團督查室半年一次匯總分析全集團投訴受理和處理情況，出具投訴分析報告報董事局主席辦公室。
特殊情況下的處理程序
5.1當投訴見諸報紙、雜志、廣播、電視、網(wǎng)絡等新聞媒體時，任何一名某員工都有義務在看到或聽到此類投訴時向單位領導報告;員工可同時向所在企業(yè)的第一責任人及督委會總督察報告。
5.2總經(jīng)理在接到此類報告后，須立即向總督察、集團總裁和董事局主席報告;總督察在接到此類報告后，須立即向董事局主席報告。
5.3集團總裁在接到此類報告后，應在最短時間內召集集團企業(yè)執(zhí)行委員會委員、集團督察委員會委員、被訴單位主要負責領導、公關文化處領導及工作人員開會商討應對策略和方案。
5.4集團總裁根據(jù)應對策略和方案組織有關部門和人員對該投訴案件進行調查和妥善處理，力爭將該投訴案件產生的影響和損失降到最低。
附則
6.1本辦法由集團督查室負責解釋。
6.2本辦法自20**年9月6日起實施，原《某集團投訴管理制度(試行)》(*A/ZD1501A-20**)同時廢止。
附件：1《投訴受理記錄單》
2《投訴調查結果確認單》
3《投訴仲裁申請表》
4《投訴處理單》
5《投訴管理統(tǒng)計表》
附件1投訴受理記錄單
編號：
受理單位：*年*月*日
投訴人
姓名
地址
電話
投訴對象
投訴內容：
領導簽收：*年*月*日
承辦人簽名：******
月日
受理人簽名：
備注：
1.受理單位需填寫詳細，如“××公司綜合辦公室”、“××集團××部門”;
2.投訴編號由受理單位編制，需容易識別，如“廊坊燃氣20**-001”;
3.本單一式三份，受理人、負責領導、承辦人各一份。受理人、負責領導在三份單子上簽名后，受理人自留一份備查;負責領導將另兩份中的一份交投訴承辦人進行調查，承辦人須在這兩份單子上簽名確認。
附件2投訴調查結果確認單
投訴名稱
投訴編號
投訴簡述：
調查情況簡述：
調查結果
□有效投訴
□無效投訴
說明：如對本調查結果不認可，您有權在一周內向某集團督察委員會總督察申訴，如對某集團督察委員會總督察的協(xié)調結果仍不滿意，您有權在一周內申請由某集團督察委員會進行仲裁，《投訴仲裁申請表》可向某集團督查室索取。如您在規(guī)定時間內放棄申訴和仲裁申請，將被視為同意本調查結果。
調查單位
領導簽字：*年*月*日
調查人簽字：*年*月*日
投訴方簽字：*年*月*日
被訴方簽字：*年*月*日
備注：
1.投訴名稱由調查單位確定;
2.本單一式三份，調查單位、投訴方、被訴方各一份。
附件3投訴仲裁申請表
投訴名稱
投訴編號
原調查結果
□有效投訴
□無效投訴
申請仲裁人
□投訴方
□被訴方
申請仲裁理由：
申請人：*年*月*日
某集團督察委員會總督察意見：
簽名：******
月日
某集團督察委員會主席批復：
簽名：******
月日
備注：本表經(jīng)某集團督察委員會主席批復后，一式三份，督察委員會主席辦公室、集團督查室、申請人各一份。
附件4投訴處理單
投訴名稱
投訴編號
確認調查結果
□有效投訴
□無效投訴
處理方案：
方案制定人：*年*月*日
責任單位領導1責任人1責任單位領導2責任人2責任單位領導3責任人3驗收結果：
驗收單位領導：
驗收人：*年*月*日
備注：本單一式幾份根據(jù)實際責任單位的多少確定，各責任單位及驗收單位各一份。
附件5投訴管理統(tǒng)計表
單位：*年*月*日
本月受理投訴情況
投訴編號
投訴名稱
投訴日期
本月已處理完成投訴情況
投訴編號
投訴名稱
投訴日期
投訴性質
本月正在處理投訴情況
投訴編號
投訴名稱
投訴日期
處理階段
審核：
制表：
備注：
1.“投訴性質”欄填惡性有效投訴、一般有效投訴、一般無效投訴或惡意投訴;
2.“處理階段”欄填調查中、處理中或驗收中。
第3篇 建筑施工企業(yè)質量安全管理體系監(jiān)督辦法
第一章? 總? 則
第一條? 為加強全市工程建設質量安全管理，提高建筑施工企業(yè)的自律意識和自控能力，指導和督查建筑施工企業(yè)建立健全“制度完善、執(zhí)行有力、監(jiān)管到位”的質量安全管理體系，結合本市實際，制定本辦法。
第二條? 在本市行政區(qū)域內從事建筑施工活動的建筑施工企業(yè)，適用本辦法。
第三條? 城鄉(xiāng)建設委員會建筑工程管理局（以下簡稱市城鄉(xiāng)建設委建管局）主管全市建筑施工企業(yè)質量安全管理體系監(jiān)督工作，并具體負責市南區(qū)、市北區(qū)、四方區(qū)、李滄區(qū)的管理。黃島區(qū)、城陽區(qū)、嶗山區(qū)、高新區(qū)、保稅區(qū)、出口加工區(qū)、藍色硅谷核心區(qū)、膠州市、膠南市、即墨市、平度市、萊西市（以下簡稱七區(qū)五市）建設行政主管部門負責轄區(qū)內從事施工活動的建筑施工企業(yè)質量安全管理體系監(jiān)督工作。
第二章? 企業(yè)質量安全管理機構及專職人員設置
第四條? 本地建筑施工企業(yè)在注冊地設立專門的質量安全管理機構，外地入青企業(yè)在入青備案注冊地設立駐青專門的質量安全管理機構，統(tǒng)一負責本企業(yè)在轄區(qū)內建筑工程的質量安全管理工作。
第五條? 總承包特級、一級建筑施工企業(yè)質量安全管理機構專職負責人應具有高級及以上相應專業(yè)技術職稱；總承包二級、三級建筑施工企業(yè)質量安全管理機構專職負責人應具有中級及以上相應專業(yè)技術職稱；專業(yè)承包企業(yè)、勞務分包企業(yè)質量安全管理機構專職負責人應具有初級及以上相應專業(yè)技術職稱。
第六條? 本市建筑施工企業(yè)質量安全管理機構專職工作人員的配備要求：總承包特級建筑施工企業(yè)各不少于6人，總承包一級企業(yè)各不少于4人，總承包二級及二級以下企業(yè)、專業(yè)承包一級企業(yè)各不少于3人；專業(yè)承包二級及二級以下企業(yè)、勞務分包企業(yè)各不少于2人。
第七條? 外地入青建筑施工企業(yè)駐青質量安全管理機構專職工作人員的配備要求：總承包特級建筑施工企業(yè)各不少于4人，總承包一級企業(yè)各不少于3人，其他企業(yè)各不少于2人。外地入青建筑施工企業(yè)在青工程量在30萬平方米以上時，每增加20萬平方米，質量安全管理機構專職工作人員各增加1人。
第八條? 建筑施工企業(yè)應按《建筑施工企業(yè)質量管理機構備案登記表》（附件1）、《建筑施工企業(yè)安全管理機構備案登記表》（附件2）要求，填寫本企業(yè)專門的質量安全管理機構專職工作人員配備情況。注冊地屬市南區(qū)、市北區(qū)、四方區(qū)、李滄區(qū)的建筑施工企業(yè)，將備案表報市城鄉(xiāng)建設委建管局；注冊地屬七區(qū)五市的建筑施工企業(yè)，將備案表報當?shù)亟ㄔO行政主管部門，由當?shù)亟ㄔO行政主管部門匯總后，報市城鄉(xiāng)建設委建管局。
建筑施工企業(yè)質量安全管理機構專職工作人員發(fā)生變更的，應當在變更后15日內重新填報。
第九條? 建筑企業(yè)施工現(xiàn)場項目部必須配備質量安全管理專職工作人員，在辦理工程項目質量安全監(jiān)督手續(xù)時，應提供有資格的質量安全管理專職工作人員名單。
總承包企業(yè)、專業(yè)承包企業(yè)施工現(xiàn)場項目部質量安全管理專職工作人員的配備要求：建筑工程合同造價5千萬元以下或建筑面積1萬平方米以下的工程，質量安全管理專職工作人員各不得少于1人；5千萬（含）～1億元或1萬（含）～5萬平方米的工程，各不得少于2人；1億元（含）以上或5萬平方米（含）以上的工程，各不得少于3人，并分別設立質量安全主管。
勞務分包企業(yè)施工現(xiàn)場項目部質量安全管理專職工作人員的配備要求：施工人數(shù)在50人以下的，質量安全專職工作人員各不得少于1人；施工人數(shù)在50（含）～200人的，各不得少于2人；施工人數(shù)在200人（含）以上的，各不得少于3人，并根據(jù)所承擔的分部分項工程施工危險實際情況增加，不得少于工程施工人員總人數(shù)的5‰。
第十條? 建筑施工企業(yè)質量安全管理專職工作人員都應取得相應的資格證書。
第三章? 企業(yè)質量安全管理機構及專職人員監(jiān)督職責
第十一條? 建筑施工企業(yè)應每季度組織一次本企業(yè)質量安全管理體系運行情況自查，全面檢查企業(yè)質量安全管理機構專職工作人員配備、企業(yè)制度建設等情況，并針對質量安全管理體系存在的漏洞和缺陷，制定切實可行的措施予以糾正。
企業(yè)自查記錄及整改措施需經(jīng)企業(yè)法人代表（外地入青企業(yè)駐青主要負責人）審簽確認并存檔備查。
第十二條? 建筑施工企業(yè)質量安全管理工作的分管負責人，應嚴格落實對轄區(qū)內在建工程的檢查工作，每項工程質量安全檢查每月應各不少于1次，重點檢查企業(yè)質量安全管理制度在施工現(xiàn)場的執(zhí)行落實情況，并在企業(yè)檢查隱患整改通知單上簽字并存檔備查。
外地入青建筑施工企業(yè)其總部質量安全管理機構對轄區(qū)內的在建工程檢查每季度應不少于1次。
第十三條? 建筑施工企業(yè)質量管理機構具體監(jiān)督職責：
（一）宣傳和貫徹國家、省、市有關建筑工程質量的法律、法規(guī)、規(guī)范、技術標準及有關規(guī)定；
（二）負責制訂落實企業(yè)質量管理制度、質量責任制。參與企業(yè)施工技術標準的編制，并監(jiān)督實施；
（三）協(xié)調企業(yè)各級管理部門的工作關系，確保質量管理體系的有效運行；
（四）編制并適時更新施工現(xiàn)場項目部質量管理制度和工程質量檢驗制度，并監(jiān)督實施；
（五）組織企業(yè)內的質量管理交流和教育培訓工作；
（六）組織對在建項目的施工質量進行檢查，每個項目每月不少于2次，及時制止不符合要求的質量行為；
（七）對結構復雜、施工難度大或采用新技術、新工藝、新材料、新設備的項目及創(chuàng)優(yōu)評獎項目應當組織專項質量檢查；
（八）指導和督促項目部貫徹落實建筑工程質量標準化管理；
（九）掌握和了解工程質量動態(tài)，幫助解決工程存在的質量問題，監(jiān)督質量問題的整改與驗收，參與質量事故處理，并按規(guī)定對在建項目的施工質量提出獎罰意見；
（十）開展“自檢、互檢、專檢”（以下簡稱“三檢”）工作，并監(jiān)督實施；
（十一）參加工程項目的地基基礎、主體及重要分部（子分部）工程驗收和竣工驗收；
（十二）負責工程項目質量控制資料的檢查、歸檔和管理工作；
（十三）負責竣工項目的質量保修與投訴處理，并監(jiān)督實施；
（十四）制定工程項目的質量回訪制度并監(jiān)督實施；
（十五）企業(yè)明確的其他質量管理職責。
第十四條? 建筑施工企業(yè)質量管理機構對在建工程監(jiān)督檢查中，應重點對以下重點環(huán)節(jié)進行檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題督促整改并落實到位。
（一）施工現(xiàn)場項目部按規(guī)定配備專職質量管理人員情況；項目部必備檢測檢驗儀器配備情況；
（二）施工圖紙會審記錄及重大設計變更施工前圖紙審查等落實情況；施工組織設計、施工方案及質量通病防治措施；
（三）深基坑、樁基、地基處理等施工質量及檢測報告、驗收記錄情況；
（四）基礎、主體工程的鋼筋、混凝土、砌體等材料質量和施工質量情況；
（五）防水、保溫、鋼結構、幕墻、外墻粘（掛）飾面等工程主要材料、重點部位、關鍵節(jié)點質量控制及隱蔽驗收情況，嚴格落實“樣板領路”責任制；
（六）供熱采暖和制冷系統(tǒng)、照明和通風、電氣及智能化等工程的材料、設備及其施工安裝質量和檢測試驗情況；
（七）屋面、外墻和衛(wèi)生間、淋浴室等有防水要求的房間、部位及衛(wèi)生器具防滲漏試驗的記錄情況；
（八）地基基礎、主體結構和重要分部（分項）的質量驗收資料、隱蔽工程驗收記錄及質量驗收情況；
（九）分戶驗收檢查記錄情況。
第十五條? 建筑施工企業(yè)安全管理機構具體監(jiān)督職責：
（一）宣傳和貫徹國家、省、市有關安全生產法律、法規(guī)、規(guī)范、技術標準及有關規(guī)定；
（二）編制并適時更新安全生產管理制度并監(jiān)督實施；
（三）組織或參與企業(yè)生產安全事故應急救援預案的編制及演練；
（四）組織開展安全教育培訓與交流；
（五）協(xié)調配備項目專職安全生產管理人員；
（六）組織對在建項目的施工安全進行檢查，每個項目每月不少于2次，及時制止不符合要求的行為；
（七）監(jiān)督在建項目安全生產費用的使用；
（八）參與各分部分項工程安全專項施工方案會審；
（九）參與安全專項施工方案專家論證會；
（十）參與施工起重機械和整體提升腳手架、大模板等危險性較大分部分項工程驗收；
（十一）參與在建項目違規(guī)違章查處；
（十二）組織開展安全生產評優(yōu)評先工作；
（十三）建立企業(yè)在建項目安全生產管理檔案；
（十四）考核評價分包企業(yè)安全生產業(yè)績及項目安全生產管理情況；
（十五）按規(guī)定做好生產安全事故的相關工作；
（十六）貫徹落實法律、法規(guī)規(guī)定的其他安全生產和文明施工管理職責。
第十六條? 建筑施工企業(yè)安全管理機構對在建工程監(jiān)督檢查中，應重點對以下環(huán)節(jié)實施檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題督促整改并落實到位。
（一）施工現(xiàn)場項目部按規(guī)定配備專職安全管理人員情況；
（二）施工現(xiàn)場項目部每天對施工現(xiàn)場的安全生產檢查、整改及記錄情況；
（三）深基坑設計方案評審、基坑支護驗收、基坑檢測、日常巡查等內容；
（四）起重機械產品備案、安裝拆卸、檢查驗收、安裝檢測、使用登記、日常使用等內容；
（五）腳手架、大模板安全方案論證、搭設拆除、檢查驗收日常使用等內容；
（六）“三寶”、“四口”、“臨邊”防護和施工用電、消防安全管理情況；
（七）防汛和重大突發(fā)事件、安全事故的應急管理情況；
（八）施工現(xiàn)場圍擋墻、臨建設施、場地硬化等文明施工相關情況。
第十七條? 建筑施工企業(yè)質量安全管理機構專職工作人員在施工現(xiàn)場監(jiān)督檢查過程中，發(fā)現(xiàn)施工現(xiàn)場存在重大質量、安全隱患的，應當場給予糾正并落實整改，檢查記錄、整改復核記錄由企業(yè)質量安全管理機構專職工作人員簽署意見后，分別獨立成卷存入施工現(xiàn)場資料檔案備查。
第十八條? 建筑施工企業(yè)項目部應重點履行以下質量安全管理職責：
（一）項目部每周組織一次質量安全情況檢查；
（二）項目經(jīng)理等應進行考勤的人員每月在崗時間不少于20天；
（三）項目部質量安全管理專職工作人員每天對施工現(xiàn)場質量安全生產情況進行不少于2次的檢查，檢查應當包含工程操作層情況、現(xiàn)場重大危險源質量安全方案實施情況、大型設備情況，并做好檢查記錄備查；
（四）對作業(yè)人員違規(guī)違章行為應當場予以糾正或查處，并做好記錄備查；
（五）嚴格按照工程設計圖紙和施工技術標準施工，不得擅自修改工程設計，不得偷工減料；
（六）對進場的建筑材料、建筑構配件、設備和商品混凝土進行檢驗；
（七）嚴格施工工序管理，做好隱蔽工程的質量檢查和記錄；
（八）對涉及結構安全的試塊、試件以及有關材料進行見證取樣，并送具有相應資質等級的質量檢測單位檢測；
（九）組織開展現(xiàn)場施工過程中重要工序的質量檢驗，及時發(fā)現(xiàn)報告質量問題；
（十）對發(fā)現(xiàn)施工現(xiàn)場存在的質量安全隱患應立即整改，并將整改情況記錄備查；
（十一）對發(fā)現(xiàn)的重大質量安全隱患，應立即向企業(yè)質量安全管理機構報告并做好記錄備查。
第四章? 建設行政主管部門監(jiān)督
第十九條? 建設行政主管部門按規(guī)定開展建筑施工企業(yè)質量安全管理體系運行情況監(jiān)督檢查，重點審查企業(yè)質量安全管理機構的設置、專職工作人員配備及履責情況、施工現(xiàn)場質量安全管理專職工作人員配備情況、企業(yè)質量安全管理制度在施工現(xiàn)場的落實情況等，查找企業(yè)質量安全管理體系中存在的漏洞和缺陷，指導企業(yè)不斷完善自控體系。
第二十條? 建筑施工企業(yè)出現(xiàn)下列問題的，記入不良行為記錄，按照建筑市場主體管理考核辦法給予考核扣分。
（一）建筑施工企業(yè)每季度質量安全管理體系運行自查工作不真實的；
（二）企業(yè)分管負責人、質量安全管理機構開展檢查次數(shù)未達到規(guī)定要求的；
（三）企業(yè)分管負責人開展檢查記錄不真實或代簽字的；
（四）質量安全管理專職工作人員不到崗到位、企業(yè)與項目部質量安全管理人員或質量與安全管理人員相互兼職的；
（五）質量安全管理專職工作人員履行管理職責不到位，對各類隱患未及時發(fā)現(xiàn)或未進行有效整改的；
（六）企業(yè)及項目部質量安全管理記錄不全，存放整理不清晰的。
第二十一條? 建筑施工企業(yè)出現(xiàn)下列問題，除按照有關法律法規(guī)實施行政處罰外，同時視為企業(yè)質量安全管理體系運行不暢，按照建筑市場主體管理考核辦法給予扣分，并將該企業(yè)列入重點監(jiān)控企業(yè)，與該企業(yè)法人代表進行預警談話。屬本地企業(yè)將重新復核企業(yè)資質條件和安全生產條件；屬外地入青企業(yè)將重新復核其入青信用登記。
（一）建筑施工企業(yè)未開展質量安全管理體系運行季度自查自糾工作的；
（二）企業(yè)分管負責人或質量安全機構未開展檢查的；
（三）企業(yè)分管負責人或質量安全機構未認真履行職責，未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場質量安全較嚴重隱患的；
（四）質量安全管理專職工作人員數(shù)量未達到本規(guī)定配備標準，虛報人員或者非本單位人員的；
（五）對發(fā)現(xiàn)的質量安全違章違規(guī)行為或隱患，未當場給予處理的；
（六）企業(yè)及項目部偽造施工質量控制資料的；
（七）工程發(fā)生質量安全事故的。
第二十二條? 凡列入重點監(jiān)控的建筑施工企業(yè)，經(jīng)整改后仍發(fā)生上述行為的，取消該企業(yè)年度評優(yōu)資格，屬本地企業(yè)給予暫停企業(yè)辦理資質升級或增項、暫扣安全生產許可證的處罰；屬外地入青企業(yè)收回其入青信用登記證。
第五章? 附則
第二十三條? 本辦法自2023年7月1日起實施。此前已發(fā)布的相關規(guī)定與本辦法相沖突的，以本辦法為準。
第4篇 af化工企業(yè)內部審計管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強集團公司內部審計工作,保障內部審計機構和內部審計人員充分行使職權,發(fā)揮內部審計在改善經(jīng)營管理、糾錯防弊、提高經(jīng)濟效益、加強廉政建設、維護自身合法權益、防范風險方面的作用,根據(jù)《中華人民共和國審計法》和審計署、安徽省關于內部審計工作的規(guī)定,結合集團公司實際,制定本管理辦法。
第二條 集團公司的內部審計,是獨立監(jiān)督和評價本單位及所屬單位、部門財務收支、經(jīng)濟活動的真實、合法和效益的行為,其目的是促進企業(yè)加強經(jīng)營管理和實現(xiàn)經(jīng)營目標。
第三條 集團公司審計法務部在集團公司主要負責人或授權副職的領導下具體依法獨立開展內部審計工作。
第四條 公司內部審計部門接受母公司內審部門及上級審計機關的業(yè)務指導和監(jiān)督。
第二章 審計機構和人員
第五條 實行內部審計專業(yè)技術資格制度。內部審計專業(yè)技術資格的取得、認定和聘任,應按照國家有關規(guī)定辦理。
第六條 內部審計人員應當按照國家有關規(guī)定參加崗位資格培訓和后續(xù)教育,保證每名審計人員每年不少于10天的業(yè)務學習,由審計法務部統(tǒng)一組織安排。
第七條 內部審計人員辦理審計事項,應當嚴格遵守職業(yè)道德,忠于職守,堅持原則,做到獨立、客觀、公正、保密。
第八條 審計法務部每年應向集團公司提出內部審計工作報告。
第九條 審計法務部實行經(jīng)費包干制,設立審計專戶,列入集團公司財務預算。
第十條 內部審計人員辦理審計事項,與被審計單位或審計事項有利害關系的,應執(zhí)行回避制度。
第三章 審計范圍及內容
第十一條 審計范圍是:集團公司所屬各分公司、子公司及具有實際控制權的投資企業(yè)、獨立核算及經(jīng)費包干單位。
第十二條 對財務收支進行審計。定期對有業(yè)務收入、勞務收入、罰沒收入以及其他各種收入的單位進行財務收支審計監(jiān)督,重點監(jiān)督其執(zhí)行公司有關財經(jīng)紀律的情況。
第十三條 開展任期經(jīng)濟責任審計。納入審計范圍內的單位負責人任期屆滿或調離前,經(jīng)上級領導批準或組織部門委托,由審計部門會同有關部門對其任期經(jīng)濟責任的履行情況進行審計,并將審計結果報集團公司審定,對違紀違規(guī)行為予以處理或處罰。原則上應先審計后離任。
第十四條 對經(jīng)濟效益進行審計。重點抓好購銷比價、修理費用項目的審計工作,揭露經(jīng)濟活動中的不正之風和違規(guī)違紀行為,促進單位部門管理的規(guī)范、有序。
第十五條 對專項資金進行審計。為確保各項專項資金充分發(fā)揮作用,審計部門應有重點地抓好安全措施、科技開發(fā)、職工福利方面資金的審計工作,杜絕擠占、挪用、中飽私囊的行為。
第十六條 對內部控制制度進行審計。檢查和評價被審計單位內部控制制度的建立和執(zhí)行情況,揭示企業(yè)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和失控點,提出完善內部控制制度的建議。
第十七條 開展審計調查。針對群眾關心的熱點、工作中存在的難點問題,審計部門應積極開展審計專項調查,發(fā)現(xiàn)問題,提出意見,為管理決策提供支持。
第十八條 集團公司選聘會計師事務所,抓好內部有關單位年度會計報表審計和其他專項審計工作,審計法務部與專業(yè)部門和其他部門協(xié)調、配合,保證外部審計機構和政府審計機關對集團公司實施的各項審計工作,維護企業(yè)合法權益。
第十九條 完成集團公司領導和上級審計部門交辦的其他審計工作。
第四章 審計權限
第二十條 根據(jù)工作需要,要求計劃財務、資金、人力資源、工程管理、經(jīng)營管理等業(yè)務部門和下屬單位報送生產、經(jīng)營、財務收支計劃、預算、決算報表和有關文件、資料;對審計中涉及的有關事項進行調查,并索取有關文件、資料,有關部門和單位不得拒絕。
第二十一條 參加本單位財經(jīng)管理方面的有關會議,參與制定有關的規(guī)章制度,對重大經(jīng)營決策和投資方案提出建議。
第二十二條 在審計過程中行使下列權限:
(一)召開與審計事項有關的會議;
(二)審核會計憑證、會計帳簿、會計報表,檢查資金與財產,檢測財務會計軟件,查閱其他有關文件、資料;
(三)對審計涉及的有關事項,向有關單位和人員進行調查并索取證明材料;
(四)對發(fā)現(xiàn)的正在進行的嚴重違反財經(jīng)法規(guī),嚴重浪費行為,經(jīng)單位負責人批準,作出臨時制止決定;
(五)提出糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為的意見以及改進經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益的建議;
(六)對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴重損失的單位和人員,給予通報批評并提出追究責任的建議。
(七)對改進經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益、遵守財經(jīng)法規(guī)紀律且貢獻突出的單位和個人,可以提出表揚和獎勵的建議。
第五章 審計程序
第二十三條 內部審計項目按下列程序進行:
(一)編制年度審計項目計劃,經(jīng)集團公司批準后實施;
(二)成立審計組,并在實施審計3日前通知被審計單位;
(三)制定審計方案;
(四)組織實施審計,審計人員應對審計和調查情況隨時做好記錄,寫好審計工作底稿。審計證據(jù)需經(jīng)被審計單位有關部門或人員簽字蓋章;
(五)審計終結,擬定審計報告后,報集團公司審核,形成審計意見;
(六)向被審計單位送達審計意見書或審計決定;
(七)對主要審計項目進行后續(xù)審計,檢查審計決定和審計意見書的執(zhí)行情況。
第二十四條 被審計單位應當執(zhí)行內部審計意見和審計決定,對審計意見和審計決定有異議的,可以在受到審計意見和審計決定之日起15日內向審計部門提出復議申請,審計部門應當在30日內處理并作出答復。
第二十五條 內部審計部門對辦理完畢的審計事項應當建立審計檔案,規(guī)范管理。按照上級審計機關的要求,做好審計統(tǒng)計工作和信息披露工作。
第六章 保障措施
第二十六條 被審計單位不配合內部審計工作,拒絕提供與審計事項有關的文件、資料及證明材料的,或者提供虛假資料、妨礙檢查的,內部審計機構應當責令其改正;情節(jié)嚴重的,給予警告或者其他行政處分。
第二十七條 被審計單位無正當理由拒不執(zhí)行審計結論的,內部審計機構應當責令其改正,并視情節(jié)輕重,給予通報批評、警告或者其他行政處分。
第二十八條 報復陷害內部審計人員的,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),嚴肅處理;構成犯罪的,由司法機關依法追究刑事責任。
第二十九條 被審計單位如有違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴重損失浪費行為的,對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員,集團公司將對其給予行政處分;構成犯罪的,由司法機關依法追究刑事責任。
第三十條 內部審計人員濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密,給國家和單位造成損失的,由內部審計人員所在單位或者檢察機關依法予以處理,構成犯罪的,由司法機關追究刑事責任。
第5篇 企業(yè)財務管理規(guī)定辦法
企業(yè)財務管理規(guī)定【1】
財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構,負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作,其工作范圍和職責主要有:
1.負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃;審核各項資金使用和費用開支;收回售樓款,清理催收應收款項;辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結算,保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù),按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理、協(xié)調與工商、稅務、金融等部門間的關系,依法納稅。
2.負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī),按照會計制度,進行會計核算;編制年度、季度、月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬,及時記賬、結賬、對賬,做到日清月結,賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符;管理好會計檔案。
3.負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算賬表,做好成本核算,控制成本支出,收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料,及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料;按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項,配合工程部等部門做好工程、材料設備款的結算及竣工工程決算;完善各項成本輔助賬的設置,健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
4.建立經(jīng)濟核算制度,利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料,定期進行經(jīng)濟活動分析,判斷和評價企業(yè)的生產經(jīng)營成果和財務狀況,為公司領導決策提供依據(jù)。
5.配合公司內部審計。根據(jù)上述工作范圍和職責,為加強財務管理,特制定本制度。
第一章 資金審批制度
1.總則
⑴ 所有款項的支付,須經(jīng)公司主管領導批準。如果主管領導不在公司,應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系,確認是否批準款項的支付,事后請其在支出單上補簽意見;
⑵ 財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管,公司法人章由辦公室主任負責保管,財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間,印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù),代管人員必須對印章的使用情況進行登記;
⑶ 財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司,如因工作需要,需先填好限額,并經(jīng)公司主管領導批準;
⑷ 開具的支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱,收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者,必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領導批準;
⑸ 往來款項的沖轉(指非正常經(jīng)營業(yè)務),須公司主管領導批準;
⑹ 非正常經(jīng)營業(yè)務調出資金須經(jīng)過公司主管領導批準;
⑺ 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件,復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領導批準。
2.施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領導批準支付。其程序,按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。施工工程用款支付批工作流程3、行政費用支出管理制度
⑴ 公司管理人員的費用報銷,須經(jīng)公司主管領導批準后財務方可報支;
⑵ 涉及應酬等非正常費用,須公司主管領導批準。
3.公司差旅費開支制度
⑴ 公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享受差旅費補貼;
⑵ 公司職員出差根據(jù)需要,由部門經(jīng)理決定選用交通工具;
⑶ 公司職員出差期間,住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行: ① 房租標準: a、部門經(jīng)理以上職員,房租標準為120元/日; b、一般職員,房租標準為100元/日。② 伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人20元/日;市內交通費每人6元/日。
⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標準,需由部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因,報經(jīng)公司主管領導審批后支付。
4.車輛維修費及汽油費管理制度
⑴ 公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理,應指定維修點,維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算;
⑵ 車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購,以支票支付。需用時應辦理領用手續(xù),并由辦公室建賬予以核銷使用;
⑶ 公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設賬登記使用。
5.辦公費用、會議費用及其他費用管理制度
⑴ 公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理;
⑵ 辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況;
⑶ 辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊;
⑷ 辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報;
⑸ 公司各部門因工作需要,需邀請有關單位人員召開會議的,應由部門經(jīng)理提出建議,報總經(jīng)理批準,其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排;
⑹ 有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人事勞資管理部門制定,經(jīng)總經(jīng)理批準后報財務部備案。
6.行政費用報銷制度
⑴ 公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為:向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費,向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支;
⑵ 公司職員報銷行政費用應填寫報銷單,由經(jīng)辦人員填寫,公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規(guī)定進行審核,并按本章第1條的規(guī)定進行審批支付;
⑶ 應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制,批準后方可實施;
⑷ 凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證),需領用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。借款單留財務存底,待借款還回時財務開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人;
⑸ 支票領用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫,公司主管領導簽字,財務審核后,由財務部直接支付;
⑹ 銀行支票如發(fā)生丟失,有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失,丟失人員負有賠償責任;
⑺ 其他有關費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準。
第二章 工程成本管理制度
1.公司所有工程經(jīng)濟合同以及涉及工程成本的一切指標、保證、承諾及其他經(jīng)濟簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權委托簽署。
2.公司工程部主要負責工程造價的預測及審核、工程招投標文件的編制、工程決算的審定。
3.工程部還負責組織工程用設備材料的采購供應及經(jīng)濟合同的談判工作,對已經(jīng)選擇定型的設備、材料進行采購,確保設備材料及時供應,積極進行市場詢價工作,建立市場價格詢價登記薄,記錄材料價格變動的歷史資料。
4.財務部主要負責工程成本的總體控制工作。
⑴ 參與有關工程經(jīng)濟合同的談判工作,及時準確地了解公司各項工程成本的構成及用款計劃;
⑵ 負責工程進度款的復核工作,參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。
5.工程中間結算程序。
⑴ 施工單位于每月25日之前,將工程進度結算報送工程部審核,工程部結合工程施工圖紙、施工進度計劃以及其他文件資料提出審核意見,并在5日內送財務部會簽;
⑵ 財務部根據(jù)有關文件資料、施工單位領用的供應材料數(shù)額,以及與施工單位其他經(jīng)濟往來等情況,并參考公司財務狀況提出付款意見,報送公司主管領導審批。
6.工程決算程序。
⑴ 施工單位應將工程決算書以及各項經(jīng)濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報工程部復核,財務部會簽;
⑵ 財務部根據(jù)各種經(jīng)濟簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結算數(shù),扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用,結算應付工程尾數(shù),提出付款方案,報公司主管領導批準;
⑶ 大工程辦理決算時,應由公司主管工程領導牽頭,由工程部、設計部、財務部及其他有關部門人員組成工程決算小組,按照上述本制度規(guī)定的職責范圍聯(lián)合進行專項工程決算;
⑷ 房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時,商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續(xù),財務部憑交樓入庫手續(xù)辦理竣工房成本結算。
第三章 財產管理制度
1.公司財產的范圍
⑴ 公司財產包括固定資產和低值易耗品;
⑵ 凡公司購入或自制的機器設備、動力設備、運輸設備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等,同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產;
⑶ 凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
2.公司財務部負責公司所有財產的會計核算
⑴ 公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理;
⑵ 公司各施工工地使用機器設備、動力設備、工具儀器等由工程部歸口管理;
⑶ 辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的業(yè)務核算,應設立臺賬,登記公司財產的購入、使用及庫存情況,負責組織公司財產的保管、維修并制定相應的措施、辦法。
3.財產的購置與調撥
⑴ 辦公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財產采購計劃及進行市場詢價工作,經(jīng)財務部會簽,報公司主管領導批準后方可采購;
⑵ 財產購回后,應填寫財產收入驗收單。財產收入驗收單一式兩聯(lián),財務部憑財產收入驗收單、財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)。財產歸口管理部門憑驗收單登記臺賬;
⑶ 各部門需領用固定資產時,應填寫領用單,領用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意,報辦公室審批,公司主管領導批準;
⑷ 固定資產的領用單由使用部門開具,領用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由領用部門存查,一聯(lián)送財產歸口管理部門作為財產發(fā)出憑據(jù),一聯(lián)由財產歸口管理部門定期匯總后向財務部報賬;
⑸ 財產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續(xù),移交手續(xù)由財產歸口管理部門辦理,送財務部備案。
4.財產的清查、盤點
⑴ 公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作,年終必須進行一次全面的盤點清查;
⑵ 各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加;
⑶ 財產盤點清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損的,均應填報損益報告表,書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產損失的,必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責任;
⑷ 凡已達到自然報廢條件的固定資產,財產歸口管理部門應會同財務部組織評估,評估情況上報公司主管領導,由公司主管領導決定處理意見;
⑸ 凡尚未達到自然報廢條件,但已不能正常使用的固定資產,使用部門應查明原因,如實上報;屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失;屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的,應上報總經(jīng)理,決定處理意見。
企業(yè)財務管理規(guī)定【2】
第一章 總 則
第一條 為了進一步加強和規(guī)范公司管理中心財務管理工作,及時、準確、完整地記載、反映公司財務狀況,提供真實、可靠的財務資料,結合公司業(yè)務特點和管理要求,特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國合同法》、《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《政府財務管理規(guī)定》等有關財務法規(guī)、制度制定。
第三條 本規(guī)定目標:
1、建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的、科學的內部決策機制、執(zhí)行機制、監(jiān)督機制,確保公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)。
2、堵塞漏洞、消除隱患,保護單位資金和財產的安全、完整。
3、規(guī)范單位會計行為,保證會計資料真實、可靠、完整。
4、確保國家有關法律法規(guī)和單位內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
第二章 貨幣資金管理
第四條 本規(guī)定所稱貨幣是指單位所擁有的現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和其他貨幣資金。
第五條 建立貨幣資金業(yè)務的崗位責任制,明確崗位的職責、權限,確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
1、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務賬目的登記及財務專用章。
2、不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。
第六條 單位應當按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務。對不符合要求或不合法的業(yè)務,財務人員有權拒絕辦理。
第七條 單位取得的貨幣資金收入應及時入賬,不得私設“小金庫”,不得設賬外賬。
第三章 現(xiàn)金管理
第八條 財務應當加強庫存現(xiàn)金限額的管理,核定的庫存限額不得超過1000元,超過庫存限額的現(xiàn)金應及時交存銀行。
第九條 必須在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內使用現(xiàn)金,不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務一律通過銀行辦理轉賬結算?，F(xiàn)金的使用范圍包括:職工工資、津貼、個人勞務報酬、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術等各類獎金、對職工個人發(fā)放的勞保、福利支出、出差人員攜帶的差旅費、結算起點以下的零星開支、銀行確定需要支付的其他支出。
第十條 應當加強現(xiàn)金的管理,明確收付款等各個環(huán)節(jié)中出納人員與相關人員的職責權限。
第十一條 現(xiàn)金收入應及時存入銀行,不得用于直接支付單位自身的支出,不得坐支現(xiàn)金。
第十二條 應當定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點,確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。出納人員要認真記載現(xiàn)金日記賬,并與會計核對總分類賬,保證賬賬、賬款相符,不得白條抵庫和挪用現(xiàn)金。
第四章 銀行存款管理
第十三條 單位應當按照國家《支付結算辦法》的規(guī)定,在銀行開立賬戶,辦理存款、取款和轉賬結算。
第十四條 單位除了按規(guī)定留存的庫存現(xiàn)金以外,所有貨幣資金都必須存入銀行,單位一切收付款項,除規(guī)定可用現(xiàn)金支付的部分外,都必須通過銀行辦理轉賬結算。
第十五條 出納人員應當及時核對銀行賬戶,確保單位存款賬面余額與銀行對賬單相符,并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款余額調節(jié)表”及“出納報告單”,一并裝訂在當月會計憑證中。對核對過程中發(fā)生的未達賬項,應查明原因。
第五章 固定資產管理
第十六條 單位需要配置的固定資產應由需要部室編制計劃,做出預算,呈報領導審核、批準。
第十七條 購置一般設備和專用設備數(shù)額較小的,由辦公室按照部門填制的經(jīng)領導審批的《購置物品申請單》,統(tǒng)一負責采購。數(shù)額較大,應由三人以上采購小組或向社會公開招標,簽訂合同,擇優(yōu)購置,增加透明度,建立有效的制約監(jiān)督機制。
第十九條 會計和保管都要建立健全固定資產總賬、明細賬及臺賬。對于固定資產的購進、發(fā)放要嚴格出入庫手續(xù),必須做到賬賬、賬實相符。
第二十條 各部室對領取或使用的固定資產或財產應以部室為單位造冊登記,要妥善保管使用,指定專人負責管理。發(fā)生丟失要查明原因。
第二十一條 各部室需要維修、更換的固定資產,應由各部室負責人確認后,報領導審核同意后,再進行維修、更換。對確實不能使用和修復的固定資產,由各部室負責人及時提出意見,經(jīng)領導審批后,按有關規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條 堅持每年對公司財產全面清查一次,并將清查結果及時報告領導。如發(fā)現(xiàn)財產丟失、損壞,要查明原因,根據(jù)情節(jié)輕重,分別給予必要的處罰。對在清查中盤盈盤虧的財產,查明原因后,報有關部門批準,按有關規(guī)定進行賬務處理。
第六章 低值易耗品管理
第二十三條 低值易耗品的購入
1、購入低值易耗品統(tǒng)一由辦公室負責辦理。購入本著節(jié)約、實用、分批的原則,防止浪費和積壓。
2、所需的各種低值易耗品均由各部門做出計劃,須填寫《購置物品申請單》,由部門經(jīng)理和主管副總經(jīng)理簽字審核后,報總經(jīng)理審批,由辦公室統(tǒng)一負責采購。
3、一次性購入金額、數(shù)量較大的物品,要簽訂購入合同,合同的簽訂要通過總經(jīng)理會議研究決定。
第二十四條 低值易耗品的領用和管理
1、辦公室購入低值易耗品后應辦理入庫手續(xù)。保管人員根據(jù)發(fā)票清點實物,填寫“實物入庫單”一式兩份,一份自留登記入賬,一份隨發(fā)票報銷交財務。
2、部門領用耗品時,應填寫出庫單,經(jīng)批準后,保管根據(jù)出庫單交付實物。
3、保管人員應建立實物明細賬,并根據(jù)實物入庫單、出庫單登記賬薄。
第七章 應收款項管理
第二十五條 本規(guī)定所稱應收款項包括單位因場地租賃而發(fā)生的向場地租賃單位收取的場租收入和宣傳費收入、職工個人往來欠款。
第二十六條 財務人員應于每月底對應收款項進行清理核對,并向總經(jīng)理及主管副總經(jīng)理、經(jīng)營部經(jīng)理上報《應收賬款明細表》。協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照《應收賬款明細表》內容對各應收款項予以催收、核查。經(jīng)營部門收回的現(xiàn)金、支票要及時上交財務,由財務人員辦理銀行結算手續(xù)。
第二十七條 職工出差、辦公事需借現(xiàn)金周轉的,本人填寫借款單,經(jīng)總經(jīng)理批準后,給予辦理。長期欠款不還或掛賬不清,不予辦理新借款。業(yè)務往來單位的業(yè)務人員特殊需要借款時,必須經(jīng)領導審批同意后,由本單位有關人員代辦,并負責收回借款。
第二十八條 職工個人欠款應于出差回來、辦完公事后五日內辦理報銷手續(xù),沒有用完的現(xiàn)金應退交財務。特殊情況,不得超過半月,超過半月在考績工資中扣除本人20分。差旅費的報銷由經(jīng)辦人員填寫《差旅費報銷單》,并附報銷單據(jù),交財務人員審核后,經(jīng)相關領導審批后方可報銷。
第二十九條 關于經(jīng)營部、公司營業(yè)款結賬工作程序
1、經(jīng)營部、公司與客戶簽訂合同后,應在兩個工作日內將合同原件交財務室備案。
2、經(jīng)營部、公司各自指派專人負責,依合同內容、金額登記備查簿,根據(jù)結款情況及時登記備查簿。
3、月末由財務向總經(jīng)理、主管經(jīng)營的副總經(jīng)理、經(jīng)營部、公司提供本月及以前月份《應收賬款明細表》。
4、每周一經(jīng)營部、公司將本周經(jīng)營收入情況報主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理。
5、兩個月未收回的款項由財務分別報各經(jīng)營部門、主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理,由主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理指派專人限期催收,并相應扣罰相關部門的考績分數(shù)。
第八章 合同管理
第三十條 經(jīng)濟合同是制約和規(guī)范甲乙雙方經(jīng)濟行為的契約,凡公司與外單位發(fā)生的租賃、廣告、演出等業(yè)務必須簽訂經(jīng)濟合同或協(xié)議。簽訂各類合同或協(xié)議必須遵守《合同法》,所列條款要科學嚴密。
第三十一條各部室簽訂的經(jīng)濟合同,必須報總經(jīng)理審批后加蓋行政章生效;經(jīng)營部、公司簽訂的會議或演出租賃協(xié)議,由經(jīng)營部、公司負責人簽注意見并加蓋合同專用章后生效;審批后的合同或協(xié)議原件必須二日內交財務備案。
第三十二條合同價款的支付和結算
1、施工合同簽訂后,工程款按所簽合同執(zhí)行。工程進度款的支付,由施工方向公司該項目負責人報送經(jīng)工程項目監(jiān)理簽字認可的工程量和預算定額核算的工程價款結算表,按結算程序報主管領導批準后,由財務辦理結算手續(xù)。待工程全部完工并驗收合格后,按規(guī)定留足審定值的3%—5%的工程質量保證金(期限不少于一年),其余款項進行支付。
2、設備等采購合同的支付和結算。合同簽訂有預付款的按合同規(guī)定支付預付款,貨到驗收合格后,根據(jù)驗收憑據(jù),按合同規(guī)定辦理結算手續(xù),并留合同價款的3%—5%,期限不少于一年的質量保證金。
第九章 稅務發(fā)票和內部票據(jù)管理
第三十三條 票據(jù)及有關印章的保管
1、財務要加強貨幣資金票據(jù)(發(fā)票、門票和電影票等)的管理,明確各種票據(jù)的購買、印制、保管、領用、注銷,并設登記簿進行登記,防止空白票據(jù)的遺失和盜用。
2、加強銀行預留印鑒的管理。銀行預留印鑒章(財務專用章和個人名章)應由會計保管。嚴禁一人同時保管印章和票據(jù)。
3、應確保各種票據(jù)的完整無缺。
第三十四條 發(fā)票的管理
1、發(fā)票領用、保管
①由出納領購、保管、整理、繳銷;會計設登記簿進行登記;
②發(fā)票由出納人員專人保管、專柜存放;
③發(fā)票的開據(jù)原則上應在結賬同時開據(jù)并由經(jīng)辦人簽字。公司經(jīng)營部門人員外出結款需提供發(fā)票的,由經(jīng)營部門經(jīng)理同意后,方可辦理開票手續(xù),并于15日內完成款項結算工作;
2、發(fā)票開據(jù)、作廢
①發(fā)票要序時、序號開具,不得虛開、代開、跳號、開大頭小尾發(fā)票;
②發(fā)票作廢時必須一式三聯(lián)加蓋“作廢”戳記章;
第三十五條 支票管理
1、建立支票領用登記簿,凡領用支票必須履行手續(xù),出納員登記、經(jīng)辦人簽字。
2、領用空白支票,需先填寫領用申請單,領導批準后方可領取支票。支票結算完畢后,由經(jīng)辦人將票頭和經(jīng)領導審批后的發(fā)票交出納注銷支票,未經(jīng)出納注銷的支票由領用人負責。
3、簽發(fā)空白支票必須填寫日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章,妥善保管。
4、接收業(yè)務單位轉賬及現(xiàn)金支票,出納人員應及時辦理轉賬業(yè)務,不得由他人代辦。
第十章 財務開支管理
第三十五條 財務開支審批原則和管理辦法
財務各項開支必須堅持先審批,后支付的原則。實行大額財務開支由總經(jīng)理辦公會議研究審定,總經(jīng)理批準;小額財務開支由部門經(jīng)理報分管副總經(jīng)理審核后,總經(jīng)理審批或審批的管理辦法。
第三十六條 費用報銷手續(xù)
1、各項費用開支必須有合法的票據(jù),票據(jù)背面由經(jīng)辦人簽名并列明事由,大額或內含多項費用支出應附相關發(fā)票附表,由財務人員審核,第十八條 購入的財產必須由經(jīng)手人、驗收人、主管負責人、審批人四者在原始憑單上簽字后,財務方可給予報銷
第十一章 財務人員崗位職責
第三十六條 會計人員崗位職責
1、嚴格遵守國家有關財務工作的法律、法規(guī)和各項制度,認真學習并嚴格執(zhí)行《會計法》。
2、負責各種業(yè)務核算及賬務處理。審核原始憑證,填制記賬憑證。登記總賬、明細分類賬,做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會計賬薄要按月結賬。
3、按時編制會計報表,按規(guī)定要求提供有關數(shù)據(jù),為領導決策提供依據(jù)。
4、定期與出納及相關人員核對有關賬目,協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照《應收賬款明細表》內容對各類應收款項予以核查、催收。
5、按月計提各項稅金,確保稅金及時足額繳納。辦理稅務有關事宜,提供稅務部門所需各類納稅資料。
6、做好年度財務預決算的編制、匯總和上報工作,及時辦理財政的資金撥付工作。
7、對指定保管的印章應加強管理,不得作為他用。
8、負責會計檔案的整理、歸檔及安全工作。
9、配合好各部門工作。
10、完成領導布置的臨時工作。
第三十七條 出納員崗位職責
1、負責現(xiàn)金、銀行存款工作,登記現(xiàn)金、銀行賬,并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款調節(jié)表”和“出納報告單”。
2、出納要隨時掌握銀行余額,及時向領導反映,保證資金的支付。
3、支付款項時必須復核票據(jù)數(shù)額的準確性和手續(xù)是否完備,對不符合要求的票據(jù)拒絕辦理。
4、管理好空白發(fā)票、支票及有價票據(jù),負責票據(jù)的領購、保管、整理、繳銷。
5、根據(jù)辦公室下發(fā)的人事通知,按時編制和發(fā)放工資、計算個人所得稅、登記個人住房公積金臺賬。
6、辦理稅務和銀行有關事宜。
7、完成領導交辦的臨時工作。
第三十八條 保管崗位職責
1、辦理物品入庫驗收、登記和領用出庫手續(xù);
2、按類別建立固定資產和耗材明細賬,確保賬物相符、賬賬相符。
3、按照常備物品的用量情況,向部門申購人提供需求建議。
4、對交還的物品,分門別類,分別上賬入庫。
5、負責庫房物品的存放安全,嚴防物品霉爛變質及發(fā)生火災、失盜、爆炸等事故,定期對庫房進行清理,保證庫存物品堆放有序,領用科學。
6、對庫存物品要做到心中有數(shù),必要時提供使用建議。
7、對各部門、各崗位設備專人管理清單做備份管理,并就相應的資產調整事宜對清單做增補、刪減。
8、每年根據(jù)固定資產賬及設備專人管理清單對公司資產進行盤點、清理,并就設備、資產的報損維修事宜提出建議。
9、完成領導交辦的其他工作。
第6篇 企業(yè)應收帳款監(jiān)控管理辦法
為了進一步規(guī)范應收帳款的日常管理,健全客戶的信用管理體系,按照對應收帳款實行“事前預防、事中控制、事后補救”的工作原則,防范企業(yè)經(jīng)營風險,特制定本管理規(guī)范。
一、監(jiān)控
1、總公司及各下屬公司應嚴格控制應收賬款,加強對應收賬款的管理,加強帳期在三個月之內賬款的清理工作。對存在應收賬款的客戶應按規(guī)定做好對帳工作,并保管好對賬單、客戶簽收單等原始憑據(jù),對帳期超過三個月的應收賬款必須報法務部,由法務部及時介入處理。
2、法務部工作人員將定期對公司的財務報表進行分析,對于超過約定帳期三個月的應收帳款將進入法務部的自動監(jiān)控系統(tǒng),經(jīng)核實確認應收帳款的生成原因及目前狀況后,及時提出意見和建議,必要時啟動法律程序。
3、應收賬款發(fā)生突發(fā)事件(如客戶倒閉、關閉、轉讓、執(zhí)照變更、改制、業(yè)務員職務侵占或攜款潛逃等)已經(jīng)或可能對應收賬款產生影響的,應立即報告法務部,由法務部迅速開展工作或在法務部指導下協(xié)調開展工作。
二、對各業(yè)態(tài)的要求
1、ka及區(qū)域賣場
針對此類客戶銷售量較大、費用繁雜的特點,業(yè)務人員、財務人員應定期與對方對帳,明確貨款及費用明細,相關單據(jù)齊全后及時核銷有關費用。零售業(yè)務人員及財務人員應做好日常的應收帳款管理工作,嚴格按照財務部門和零售部門的相關規(guī)定執(zhí)行。
法務部將以各零售客戶的收貨日期為起算點,對于超過帳期的應收帳款及時介入,并對其進行還款等級、還款能力的評估和風險監(jiān)控。
2、餐飲
針對此類客戶銷售量較小,且根據(jù)行業(yè)慣例目前大多客戶都采取按月結款的結帳方式,要求業(yè)務人員每月按時攜帶相關票據(jù)前去結款,對于因客戶原因無法結回貨款的,應當及時向經(jīng)理上報原因,必要時可要求法務部提前介入處理。對于有瀕臨倒閉、破產跡象的客戶,需及時上報法務部介入處理。
對于全國連鎖餐飲客戶或餐飲部認定并經(jīng)公司特批的規(guī)模較大餐飲客戶,給予額外帳期的,應向法務部提供相應的客戶目錄表,包括其基本信息資料、合同復印件、補充協(xié)議等。
3、通路
目前公司對通路客戶都采取預付貨款制度,原則上不應產生應收帳款。但由于某些下屬公司業(yè)務人員違規(guī)操作仍有應收帳款的存在,特別對于“寄庫貨物”要求各下屬公司應每月將截至上月底的寄庫情況和回款情況與客戶進行書面的核對,并蓋章確認。法務部將對此部分應收帳款的產生進行嚴格監(jiān)控,如發(fā)生由于違規(guī)操作造成公司損失者,將進行追償并追究其個人責任,并對相應各下屬公司進行處理。
三、其他
1、抵債物品移交法務部處理。一般情況下由法務部統(tǒng)一拉回實物、兌現(xiàn),與財務部協(xié)商進行沖帳。對突發(fā)性需要以實物抵債的可事先向法務部報告,在法務部的指導組織下進行處理。
2、對違反公司規(guī)定而形成的壞帳、死帳、呆帳等直接或間接造成公司損失的,根據(jù)情節(jié)輕重追究當事人的經(jīng)濟賠償責任。
3、本規(guī)范自下發(fā)之日起正式施行。
第7篇 供電企業(yè)資金調度管理辦法
為了加強我分公司資金管理,防范風險,規(guī)范資金運作,提高資金管理的使用效率,發(fā)揮規(guī)模效益,切實把握企業(yè)理財?shù)淖灾鳈?根據(jù)有關法律、規(guī)章以及《國家電網(wǎng)公司關于資金管理的若干規(guī)定》等有關文件,特制定本辦法。
一、本辦法所稱的資金是興隆供電分公司在生產經(jīng)營管理過程中運用的各種資金,包括生產成本、基建工程資金、更新改造資金、代管農電資產維護資金、農電管理費及實業(yè)公司的重大項目開支等。
二、資金調度管理的基本任務是:開辟資源,挖掘潛力,確保生產建設的需要;通過科學地預測、決策和有效的控制與監(jiān)督,不斷提高資金使用效益。
三、資金調度的原則是:集中管理,綜合平衡,統(tǒng)籌安排,講求效益。
四、建立分公司資金平衡會制度。
成立資金管理領導小組,成員由分公司領導班子成員及財務科長組成,資金運用的重大決策都由資金領導小組集體研究決定,要明確各部門的責任,做到收支預算,項目有計劃,消耗有控制,使用有監(jiān)督。
年初由資金領導小組研究決定分公司全年資金預算,可控費用預算,使用有監(jiān)督。
可控費用預算額一經(jīng)下達,各部門必須按照預算執(zhí)行,不得突破,并將此納入經(jīng)濟責任制考核內容。
分公司每月召開資金平衡會,重點研究平衡重大項目的資金安排。會議由主管財務的經(jīng)理主持,資金領導小組成員及相關人員參加,根據(jù)所屬部門上報的資金支出計劃,進行審核和平衡。通過后,由財務科資金調度平衡結果下達各科室,各部門據(jù)此執(zhí)行。
五、資金調度的具體要求:
1、可控費用年初根據(jù)分公司下達的各部門預算定額,各部門主管領導負責控制,經(jīng)主管財務經(jīng)理簽批后,財務科在預算定額以內據(jù)實列支,年終不予調整。
2、非可控費用及技改資金、代管農電資產維護資金等由各部門根據(jù)業(yè)務的需要,事先寫出資金使用計劃和具體開支項目,于每月二十日前上報各部門主管經(jīng)理、主管財務經(jīng)理及財務科各一份,在每月召開的資金調度會上進行審核和平衡,經(jīng)調度會通過后由主管財務經(jīng)理審批。
3、各部門要嚴格執(zhí)行資金調度制度,及時反映情況,上下溝通,杜絕無計劃、無預算事項開支。
第8篇 某企業(yè)安全環(huán)保教育管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范煉化企業(yè)安全環(huán)保教育工作,提高全體員工安全環(huán)保素質,防止各類事故發(fā)生,保護環(huán)境,減少職業(yè)危害,制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于股份公司各煉化企業(yè),銷售企業(yè)可參照執(zhí)行。
第二章 主要內容及組織要求
第三條 安全環(huán)保教育內容分為基礎知識教育和技能教育。其中基礎知識教育的內容包括適用的法律、法規(guī)及規(guī)章制度;安全、環(huán)保、消防、氣防、職業(yè)衛(wèi)生基本知識;各類事故案例;hse體系相關知識等。技能教育的內容包括崗位安全、環(huán)保、消防、氣防、職業(yè)衛(wèi)生操作技能及注意事項;崗位應急預案及必要的操作技能等。教育的內容必須做到培訓率100%、考核準確率100%、持證率100%。
第四條 安全環(huán)保教育的形式包括三級教育、日常教育、專業(yè)教育和補充教育等。
第五條 煉化企業(yè)領導和各二級單位的主要負責人,必須接受專門的安全培訓,經(jīng)安全生產監(jiān)督管理部門對其安全生產知識和管理能力考核合格,取得安全資格證書后,方可任職。每年再培訓時間不得少于12學時。每年再培訓由煉化企業(yè)人事部門組織,其主要內容為:
(一) 國家、地方和上級部門安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生的方針、政策、法律、法規(guī)、標準及規(guī)章制度;
(二)本企業(yè)安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生管理知識及管理職責;
(三)重大危險源管理、重大事故防范、應急管理和救援組織以及事故調查處理的有關規(guī)定;
(四)事故應急處理及防治污染擴散措施及有關事故案例;
(五)職業(yè)危害及其預防措施;
(六)hse體系相關知識;
(七)安全環(huán)保先進理念、文化和經(jīng)驗。
第六條 煉化企業(yè)安全環(huán)保主管部門負責人應參加相應的安全環(huán)保主管部門組織的教育培訓并持證上崗。
第七條 各級專職安全環(huán)保監(jiān)督管理人員必須經(jīng)過安全環(huán)保教育,并經(jīng)考試合格后持證上崗。每年再培訓時間不得少于12學時。
(一) 對專職安全監(jiān)督管理人員的每年再教育,由企業(yè)人事部門和安全監(jiān)督管理部門共同組織,其主要內容為:
1、國家、行業(yè)和上級部門有關安全生產的方針、政策、法律、法規(guī)標準及規(guī)章制度;
2、企業(yè)安全生產管理、安全及消防技術、職業(yè)衛(wèi)生、安全文化;
3、防火、防爆基本知識,特種設備及附件的安全管理;
4、傷亡事故統(tǒng)計、報告及職業(yè)危害的調查處理方法;
5、事故應急處理、防治污染擴散措施及有關事故案例的學習等;
6、hse體系相關知識。
(二) 對專職環(huán)保監(jiān)督管理人員的教育,由煉化企業(yè)人事部門和環(huán)保監(jiān)督管理部門共同組織,其主要內容為:
1、國家、上級部門環(huán)境保護的方針、政策、法律、法規(guī)和相關標準;
2、企業(yè)環(huán)境保護管理、污染預防與環(huán)境治理、監(jiān)測技術;
3、清潔生產基礎知識及煉化專業(yè)清潔生產技術方案;
4、事故應急處理、防治污染擴散措施及有關事故案例等;
第八條 各專業(yè)管理部門和車間負責人、專業(yè)工程技術人員的安全環(huán)保教育由各企業(yè)人事部門組織實施,經(jīng)考試合格方能上崗,安全環(huán)保教育時間不得少于24學時,每年再培訓時間不得少于8學時。其教育的主要內容為:
(一) 國家、行業(yè)和地方的安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生法律、法規(guī)、標準,上級部門及本企業(yè)的安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生規(guī)章制度;
(二) 本部門和本崗位安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生管理職責;
(三) 安全環(huán)保技術、職業(yè)衛(wèi)生和安全文化等知識;
(四) 事故應急處理、防治污染擴散措施及有關事故案例學習等。
第九條 基層班組長的安全環(huán)保教育由各煉化企業(yè)及二級單位人事部門和安全環(huán)保監(jiān)督管理部門共同組織實施,每年至少進行一次,安全環(huán)保教育時間不得少于24學時。其主要內容為:
(一) 國家、上級部門和本企業(yè)安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生法律、法規(guī)、規(guī)定;
(二) 安全環(huán)保技術、職業(yè)衛(wèi)生、消防和安全文化知識;
(三) 本班組和相關崗位的危害因素、環(huán)境因素、安全環(huán)保注意事項,本崗位的安全生產職責;
(四) 典型事故案例、事故搶救、應急處理及防治污染擴散等措施等。
第三章 新入廠員工三級安全環(huán)保教育
第十條 凡新入廠員工(包括合同工、學徒工、外單位調入員工、代培人員和實習人員等)必須進行三級安全環(huán)保教育,經(jīng)煉化企業(yè)公司級(廠級)、車間級、班組級三級安全環(huán)保教育,其時間不少于72學時(實習人員不少于24學時),并經(jīng)考試合格后,方可進入生產崗位工作和學習。
第十一條 煉化企業(yè)公司級(廠級)安全環(huán)保教育由主管安全環(huán)保的經(jīng)理(廠長)負責,由人事部門和安全環(huán)保監(jiān)督管理部門共同負責組織,其時間不少于40學時(實習生不少于8學時)。其主要內容為:
(一) 國家、上級部門有關安全、環(huán)保法律法規(guī)、職業(yè)衛(wèi)生法律法規(guī);
(二) 通用安全技術、環(huán)保技術、職業(yè)衛(wèi)生基礎知識、消防及氣防知識;
(三) 本企業(yè)(廠)生產概況,安全生產、環(huán)境保護的特點和關鍵生產裝置重點生產部位介紹;
(四) 上級部門和本企業(yè)安全生產、環(huán)境保護的規(guī)章制度;
(五) 本企業(yè)環(huán)境保護的主要措施,運行與排放情況;
(六) 典型事故案例及教訓,預防事故和防止環(huán)境污染的基本知識等。 新員工經(jīng)煉化企業(yè)公司級(廠級)安全環(huán)保教育并考試合格后,方可分配到車間。
第十二條 車間級安全環(huán)保教育由車間主任負責,車間安全環(huán)保技術人員組織實施,時間不少于24學時(實習生不少于8學時)。其主要內容為:
(一) 本車間的生產概況,安全生產、環(huán)境保護、職業(yè)衛(wèi)生狀況;
(二) 本車間主要安全、環(huán)保危害因素和安全、環(huán)保規(guī)程;
(三) 安全環(huán)保設施、工器具、個人勞動防護用品、急救器材、消防器材的性能和使用方法及火警和急救聯(lián)系方法,預防事故、職業(yè)危害和環(huán)境污染的主要措施;
(四) 事故應急處理措施及典型事故案例學習等。 新員工經(jīng)車間級安全環(huán)保教育并考試合格后,方可分配到班組。
第十三條 班組級安全環(huán)保教育由班組長組織,班組安全員負責教育,可采用講解、演習相結合等方式,時間不得少于8學時。其主要內容為:
(一) 本崗位(工種)的生產流程及工作特點和注意事項;
(二) 本崗位(工種)設備、工具的性能和安全技術裝備、安全環(huán)保設施、監(jiān)控儀表的作用,防護用品的使用與保管方法;
(三) 本崗位所負責的環(huán)保措施,運行與排放情況;
(四) 本崗位(工種)安全、環(huán)保危害因素的預防措施及事故案例學習等;
(五) 本車間應急預案及本崗位的具體操作。
新員工經(jīng)班組安全環(huán)保教育并考試合格后,方可進入崗位,按有關規(guī)定安排相應工作和實習。
第十四條 三級安全環(huán)保教育和考試情況填入廠和車間安全環(huán)保
第9篇 企業(yè)外來務工人員安全管理辦法
公司外來務工人員安全管理辦法
1、為保障公司安全生產,維護公司利益,最大限度保護外來務工人員生命財產安全,特制定本制度。
2、適用范圍
本制度適用于公司所有外來務工人員的安全管理。
3、職責
3.1安全設備處負責本制度的歸口管理;
3.2各職能部門及項目履行各自安全職責,并嚴格按本制度執(zhí)行。
4、管理內容
4.1外來務工人員的安全教育管理制度:
4.1.1凡新入廠務工人員必須與接洽單位簽訂勞務合同,并由安全設備處進行安全施工前注意事項教育,經(jīng)考試合格后方允許上崗作業(yè)。
4.1.2安全設備處作為公司安全管理的歸口部門,應積極組織有關人員簽訂安全施工目標責任書,明確相關方的權利義務關系。
4.1.3各部門及生產車間在接受新務工人員時,應結合本單位特點進行安全技術規(guī)程教育,并作好培訓記錄。
4.2外來務工人員監(jiān)護制度
4.2.1對于新來務工人員,各接受單位應向其指定安全監(jiān)護人,并報安全設備處備案。為方便安全工作方面的協(xié)調,務工和施工單位也必須設立安全監(jiān)護員。
第10篇 煤礦企業(yè)安全隱患分級管理辦法
一、隱患的分級分類
(一)按隱患種類可分為“一通三防”、水害、頂板、電氣、提升、運輸、設備、消防、安全管理和其他隱患。
(二)按隱患整改難易程度可分為a級、b級、c級、d級。a級隱患:整改難度大,礦方解決不了,需上報集團公司幫助組織整改;b級隱患:整改難度一般,區(qū)隊解決不了,需由礦井統(tǒng)一組織整改;c級隱患:整改難度較小,班組解決不了,需由區(qū)隊組織整改;d級隱患:班組能夠現(xiàn)場立即整改。
(三)按隱患的嚴重程度可分為重大隱患、較大隱患、一般隱患。重大隱患是指嚴重危及安全生產,可能導致人員傷亡或財產損失,危害和整改難度大,應當全部或局部停產停業(yè),需要投入資金、實施工程、更換裝備并經(jīng)過較長時間整改方能治理的隱患,或者因外部因素影響致使生產經(jīng)營單位自身難以排除的隱患;較大隱患是指危及安全生產、可能導致人員傷亡或財產損失、危害或整改難度較大、需要暫時局部停產停業(yè)、并經(jīng)過一定時間整改方能治理的隱患;一般隱患是指已經(jīng)危及安全生產,任其發(fā)展可能導致人員傷亡或財產損失,危害或整改難度較小,發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改的隱患。
二、建立安全隱患排查整改治理體系
隱患排查整改工作實行3級管理,即班組、區(qū)隊和礦井。班組實行班排查,主要排查整改生產作業(yè)現(xiàn)場隱患;區(qū)隊實行日排查,主要排查整改本區(qū)隊作業(yè)區(qū)域內的隱患;礦井實行周排查,主要排查整改礦井及系統(tǒng)重大、較大隱患。
(一) 安全隱患排查方法
建立健全隱患排查制度。礦井按不同生產性質、工作范圍、作業(yè)特點、危害因素分別編制各作業(yè)崗位隱患排查卡、班組隱患排查卡、區(qū)隊隱患排查卡,礦安檢科編制全礦隱患排查表。
1、崗位人員每班對照崗位隱患排查卡內容要求,進行崗位隱患排查,班組長對本班組隱患排查工作進行監(jiān)督管理,并持班組隱患排查卡對班組作業(yè)范圍內隱患進行全面排查,發(fā)現(xiàn)隱患立即整改,確認無危險時方準人員作業(yè)。當班作業(yè)結束,收集整理隱患排查整改情況,形成班組隱患排查臺賬。
2、安全生產系統(tǒng)管理科室、區(qū)隊,對照本系統(tǒng)隱患排查卡內容要求,對分管區(qū)域內的隱患進行全面排查,將排查卡反饋至安全監(jiān)控調度中心。同時,由科室、區(qū)隊值班干部收集整理后,形成科室、區(qū)隊隱患排查臺賬,并由專人負責。
3、礦井主要負責人、安全負責人要根據(jù)全礦隱患排查表,每周組織一次全面隱患排查,礦每月至少組織一次全礦全面隱患排查分析會,對當月礦井隱患進行梳理分析,由安全檢查部門統(tǒng)一建立全礦隱患排查臺賬,實行檔案化管理,并經(jīng)礦主要負責人審核簽字后,按要求及時上報上級有關部門。
礦安全監(jiān)督檢查部門每月參照備案的安全檢查表,重點排查重大、較大隱患,建立隱患排查整改臺賬,跟蹤、督查隱患整改情況,實施隱患排查整改閉合管理。
(二) 隱患整改及上報
礦井主要負責人及安全礦長必須親自安排本單位的日常隱患排查及整改工作。每班對現(xiàn)場隱患進行排查,指派專人負責隱患的整改。隱患整改必須堅持“五定、四簽字”原則,確保整改落到實處。要認真填寫隱患排查及整改記錄、驗收記錄有關會議紀要等,指派專人負責,并建立臺賬。
d級隱患由班組負責現(xiàn)場立即整改,并將整改情況上報區(qū)隊。c級隱患由區(qū)隊負責及時組織整改,整改報告經(jīng)區(qū)隊負責人簽字后報礦安檢部門。b級隱患由礦安檢部門對隱患提出整改意見,指導隱患單位制定隱患整改方案,并督促落實整改。對資金投入大或需要多單位共同整改的隱患,應提交礦安全辦公會議研究決定。a級隱患由礦安全辦公會議研究,提出初步整改方案上報集團公司,經(jīng)集團公司審批后,根據(jù)集團公司審批意見積極組織整改。
各級各單位對日常隱患排查、專項安全檢查、全面安全檢查、季度安全大檢查查出的各類的隱患,按照“五定、四簽字”的原則落實整改,做到隱患整改落實“五到位”,納入隱患排查整改臺賬,實行閉合管理。
(三) 隱患整改驗收及銷號
隱患整改復查驗收情況應納入各級隱患排查臺賬,隱患整改復查驗收合格,經(jīng)復查驗收人員簽字,予以銷號。d級隱患整改完成后,由班組長和當班跟、帶班干部復查驗收;c級隱患整改完成后,由礦安檢部門復查驗收;b級隱患整改完成后,由礦組織安全檢查部門驗收;a級隱患整改完成后,由礦組織預驗收,由集團公司安全監(jiān)察局、豫煤煤炭公司組織有關業(yè)務部室復查驗收。
(四) 重大隱患整改
重大隱患的整改由生產經(jīng)營單位主要負責人負責,組成重大隱患整改小組,在主管業(yè)務部門指導下,做出停產或停止使用相關生產儲存裝置、設備設施的決定,制定針對性安全技術措施,限期進行整改。對可能危及周邊單位和人員的重大隱患,應及時告知。
礦安檢部門對全礦的重大隱患實行掛牌督辦,建檔管理,節(jié)點控制,逐項驗收,做到排查整改閉合管理到位。
重大隱患排查整改實行“一案一檔”管理,保存期至少一年。存檔的主要內容應包括:重大隱患評估定級材料,生產經(jīng)營單位安全生產重大事故隱患排查報告表,監(jiān)管部門安全生產重大事故隱患整改指令書,重大隱患整改方案;監(jiān)管部門安全生產重大事故隱患跟蹤督查記錄表,重大隱患整改完成評估報告,安全生產重大事故隱患整改完成報告書,監(jiān)管部門安全生產重大事故隱患整改完成審查表及其他相關資料。
三、建立責任獎懲體系
(一)加大責任追究力度,落實隱患排查整改責任。生產單位是隱患排查整改的主體,主要負責人對隱患排查整改工作全面負責,各級分管副職對分管范圍內的隱患排查整改工作負責,區(qū)隊長、班組長對本工作區(qū)域的隱患排查整改工作負責;礦安監(jiān)科對全礦范圍的隱患排查整改工作負指導協(xié)調、監(jiān)督檢查、督促整改落實責任。
(二)建立“前追后究”制度。“前追”:礦安全監(jiān)督檢查部門按分管業(yè)務范圍,在生產區(qū)域發(fā)現(xiàn)了重大、較大隱患,而下一級管理人員在同一作業(yè)區(qū)域、同一班次沒有發(fā)現(xiàn),要追究有關人員的責任;“后究”:所有工作區(qū)域因為隱患沒有被排查發(fā)現(xiàn)且沒有及時進行治理而發(fā)生事故的,要對有關人員進行追究責任這樣,一級抓一級,一級監(jiān)督一級,一級向一級負責,環(huán)環(huán)相扣,形成了自上而下安全隱患分級管理工作體系,使安全管理的壓力得到了層層傳遞。
(三)集團公司每季度對各煤業(yè)公司隱患管理進行一次檢查,評比第一名獎2000元,最后一名罰2000元。
第11篇 企業(yè)內部審計管理辦法
公司內部審計管理辦法(三)
第一章總則
第一條為了加強公司內部審計監(jiān)督,使審計工作制度化、法制化,根據(jù)國家審計法規(guī)結合實際情況,特制定本辦法。
第二章審計機構和人員
第二條內部審計機構和人員方案有:
1.設立審計部,配置若干專職人員;
2.附屬財務部,設專職審計人員;
3.不設機構、專職人員,聘請外部兼職審計人員。
公司根據(jù)發(fā)展規(guī)劃,逐步形成多層次、多功能的審計監(jiān)督體系。
第三條內審人員應具有一定的政治素質、審計專業(yè)職稱、專業(yè)知識和審計經(jīng)驗。
第四條內審人員必須依法審計、忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公,不得濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守。公司應對審計人員工作進行獎勵和處罰。
第五條內審人員按審計程序開展工作,對審計事項應予保密,未經(jīng)批準不得公開。
第六條內審人員依法行使職權,受法律保護,任何部門、個人不得阻撓和打擊報復。
第三章審計對象、范圍和依據(jù)
第七條內部審計的對象:
1.公司各職能部門、員工;
2.zz公司;
3.公司的派駐人員;
4.總經(jīng)理認為需要檢查的其他事項和人員。
第八條內部審計范圍:
1.與財務收支有關的經(jīng)濟活動;
2.財務計劃的執(zhí)行和決算;
3.公司資產的使用、管理及保值增值情況;
4.技改工程預、決算的真實合法性;
5.國家財經(jīng)法律、法規(guī)執(zhí)行情況;
6.公司領導離任的經(jīng)濟責任;
7.管理活動、行政活動;
8.其他認定事項。
第九條內部審計依據(jù):
1.國家法律、法規(guī)、政策;
2.公司規(guī)章制度;
3.公司經(jīng)營方針、計劃、目標;
4.其他有關標準。
第四章審計種類和方式
第十條公司內部審計包括:
1.財務收支審計。對被審單位財務收入的合法性、真實性進行監(jiān)督檢查。
2.專案審計。對被審單位及人員違反公司經(jīng)濟紀律問題進行審計查處。
3.專項審計。包括:
(1)管理審計。對被審單位管理活動的效率性進行審計。
(2)效益審計。在財務收支審主計基礎上,對其經(jīng)濟活動效益性、合理性進行審計。
(3)任期審計。對被審單位負責人在任職期間履行職責情況進行審計。
(4)審計調查。對公司普遍存在的問題進行專題調查。
第十一條公司內部審計方式有:
1.報送(送達)審計。
被審單位接到審計通知書,應在指定時間將有關材料送審計機構接受審計檢查。
2.就地審計。
審計人員到被審單位進行審計,后者提供必要的工作、生活條件。
第五章內部審計和內容
第十二條內部審計的內容包括:
1.財務計劃及其預算的執(zhí)行的決算;
2.固定資產投資項目的立項、資金來源,以及預處算、決算、竣工、開工審計;
3.資產管理情況;
4.經(jīng)營成果,財務收支的真實性、合法性、效益性;
5.內部控制制度的健全、嚴密、有效性;
6.重要經(jīng)濟合同、契約的簽訂;
7.各部門、企業(yè)高層領導離任審計;
8.企業(yè)和項目投入投入資金、財產使用及其效果;
9.配合國家審計機關和審計(會計)師事務所,對公司、有關部門的審計;
10.其他交辦審計事項;
11.向副總經(jīng)理室、審計機關報送審計工作計劃、報告、統(tǒng)計報表等資料
第六章內部審計的主要職權
第十三條內部審計行使下列職權:
1.召開本公司、部門、下屬企業(yè)有關審計工作會議;
2.參與重大經(jīng)濟決策的可行性論證或可行性報告事前審計;
3.要求被審單位及時提供計劃、預算、決算、合同協(xié)議、會計憑證、帳簿等文件資料;
4.檢查被查計單位的憑證、帳簿、報表、資產;
5.對有關事項調查,有權要求有關單位和個人提供證明材料;
6.提出改進管理、提高效益的建議;
7.對違反財經(jīng)法規(guī)行為提出糾正意見;
8.對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、造成嚴重損失浪費的人員,提出追究責任的建議;
9.對審計工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向總經(jīng)理、董事會、監(jiān)事會報告;
10.對阻撓破壞審計工作及拒絕提供資料的,有權向總經(jīng)理提出建議,采取必要措施,追究有關人員責任;
11.參與制定、修訂有關規(guī)章制度。
第七章內部審計工作程序
第十四條內部審計工作程序:
1.制定公司審計計劃和工作方案,經(jīng)總經(jīng)理批準組織實施,必要時報送審計機關。
2.書面通告被審計單位,說明審計內容、種類、方式、時間。
3.實施審計。審計人員可采取審查憑證、帳表、文件、資料、檢查現(xiàn)金、實物、向有關單位和人員調查取證等措施。
4.提出審計報告,作出審計結論及審計處理意見。
5.下達審查處理決定。
6.復審、被審單位、個人在接到審查處理決定15天內,向公司提出書面復審申請,經(jīng)總經(jīng)理批準,組織復議。
7.進行后續(xù)審計。
第十五條審計程序過程注意事項:
1.審計前,應向被審計單位出示由總經(jīng)理簽章的審計通知書及授權審計通知書;
2.審計處理決定由總經(jīng)理批準下達;
3.復議期間,原審計結論和決定必須照常執(zhí)行;
4.重大事項審計報告報董事會、監(jiān)事會備案;
5.審計過程中若發(fā)現(xiàn)問題,可隨時向公司報告及時制止。
第八章審計檔案制度
第十六條審計部門建立、健全審計檔案管理制度。
第十七條審計檔案管理范圍:
1.審計通知書和審計方案;
2.審計報告及其附件;
3.審計記錄、審計工
作底稿和審計證據(jù);
4.反映被審單位和個人業(yè)務活動的書面文件;
5.總經(jīng)理對審計事項或審計報告的指示、批復和意見;
6.審計處理決定以及執(zhí)行情況報告;
7.申訴、申請復審報告;
8.復審和后續(xù)審計的資料;
9.其他應保存的。
第十八條審計檔案管理參考公司檔案管理、保密管理等辦法執(zhí)行。
第九章獎勵與處罰
第十九條審計人員對被審計單位的人員之遵紀守法、效益顯著行為向總經(jīng)理提出各類獎勵建議。
第二十條審計人員對下列行為之一單位和個人,根據(jù)情節(jié)輕重,向總經(jīng)理提出各類處罰建議:
1.拒絕提供有關文件、憑證、帳表、資料和證明材料的;
2.阻撓審計人員行使職權,抗拒、破壞監(jiān)督檢查的;
3.弄虛作假、隱瞞事實真相的;
4.拒不執(zhí)行審計結論和決定的;
5.打擊報復審計人員或舉報人的。
第二十一條對有下列行為的審計人員,根據(jù)情節(jié)輕重給予各類處罰:
1.利用職權謀取私利的;
2.弄虛作假、徇私舞弊的;
3.玩忽職守,給公司造成重大損失的;
4.泄露公司秘密的。
第二十二條對審計過程的以上行為,構成犯罪的,提請司法機關依法追究刑事責任。
第十章附則
第12篇 區(qū)企業(yè)技術改造貼息資金管理辦法
××區(qū)企業(yè)技術改造貼息資金管理辦法
一、總則
第一條 為進一步加強貼息資金管理,發(fā)揮技術改造貼息資金的宏觀導向和激勵作用,引導社會資金投向,結合全區(qū)技術改造實際,特制定《××區(qū)企業(yè)技術改造貸款貼息資金管理辦法》。
第二條 對重點技術改造項目實施貼息的目的,是鼓勵企業(yè)圍繞品種、質量、效益進行技術改造,促進高新技術產業(yè)化,積極運用高新技術,改造提升傳統(tǒng)產業(yè),提高技術改造項目投資效益,增強企業(yè)的競爭能力。
第三條 本辦法中所稱的貼息資金是指財政補貼給企業(yè)技術改造貸款項目的資金。
二、貼息資金安排的原則
第四條 區(qū)貼息資金主要安排符合國家產業(yè)政策和省、市重點技術改造貼息導向目錄,經(jīng)國家、省、市批準或備案,并列入國家、省或市技術改造投資計劃的重點技術改造項目。根據(jù)擇優(yōu)扶強原則,重點支持產品技術含量高、帶動性強、對本區(qū)經(jīng)濟和產業(yè)升級作用大的項目;優(yōu)先安排省或市、區(qū)重點企業(yè)、成長型企業(yè)和高科技企業(yè)的技術改造項目;優(yōu)先安排經(jīng)濟效益好、經(jīng)營者素質高、有良好信譽的利稅大戶企業(yè)的技術改造項目。
第五條 堅持向省、市兩級開發(fā)園區(qū)傾斜的原則。
第六條 符合上述原則的企業(yè)技術改造項目,使用經(jīng)核準的銀行貸款,可以向區(qū)申請貼息。
三、貼息條件
第七條 符合以下條件的項目,可以申請區(qū)貼息:
(一)企業(yè)在區(qū)內進行工商注冊登記和稅務登記,并且其稅收入?yún)^(qū)庫;
(二)符合國家產業(yè)政策,項目經(jīng)區(qū)經(jīng)濟貿易局登記備案;
(三)項目被列入市級以上技改項目、技術創(chuàng)新項目等貼息計劃。
四、貼息的申請程序
第八條 凡需申請貼息的項目均應逐級申報有關項目可行性報告,并經(jīng)有關部門備案。項目被列入省、市貼息計劃后,需進行竣工驗收合格,在辦理省、市貼息的同時申報區(qū)配套貼息。
第九條 凡符合貼息條件的項目,由有關單位按企業(yè)隸屬關系向區(qū)經(jīng)濟貿易局、區(qū)財政局申報貼息。具體程序如下:
(一)企業(yè)于每年10月份提出申請。申請時提供:《技改項目貼息申請表》一式三份(街辦的項目由所在街辦簽署意見),《項目登記備案通知書》復印件、銀行貸款進帳單復印件、工商營業(yè)執(zhí)照副本復印件、稅務登記證(國稅、地稅)副本復印件各二份;
(二)由區(qū)經(jīng)濟貿易局會同區(qū)財政局對項目實施情況進行核查后,并對照條件和標準提出貼息的初步方案,經(jīng)集體討論后確定貼息方案;
(三)方案報區(qū)政府分管領導審批;
(四)區(qū)經(jīng)濟貿易局、財政局聯(lián)合發(fā)文公布計劃;
(五)由區(qū)財政局撥付項目貼息資金。
五、附則
第十條 承擔貸款貼息項目的單位要認真貫徹責任制,專人負責,確保項目順利開展,按時竣工。列入年度貼息計劃的項目,應在貼息計劃下達之日起1年內辦理貼息資金的申領手續(xù),逾期取消貼息資格。
第十一條 各開發(fā)區(qū)、街道經(jīng)貿局和經(jīng)管辦要嚴格按本辦法組織有關企業(yè)申報貼息計劃,并按要求辦理貼息資金的撥付手續(xù),確保資金及時足額到位,專項用于技術改造項目建設,并向區(qū)經(jīng)貿局報告項目的執(zhí)行情況。如在項目申報、實施和辦理有關撥付手續(xù)過程中有弄虛作假、截留占用資金行為的,將取消該項目貼息資格,并追究當事者責任。
第13篇 企業(yè)公司圖書室管理辦法
企業(yè)(公司)圖書室管理辦法
一、目的:
為樹立“終身學習、追求知識,崇尚科學、超越自我,與時俱進、開拓創(chuàng)新”的思想境界,營造學習工作化、工作學習化的濃厚氛圍,創(chuàng)造良好的學習環(huán)境,確立“人人學習、處處學習、時時學習、終身學習”的學習意識,讓學習成為常態(tài),成為新的生活方式的重要組成部分,現(xiàn)在北橋、沙家浜收費站各建一圖書室。
二、范圍:
本辦法所稱各類圖書包含紙本數(shù)據(jù):圖書、期刊等;無紙資料:光盤、磁盤等各類非書數(shù)據(jù)。
三、圖書館開放對象:只供本單位職工使用,不對外開放。
四、借書證發(fā)放規(guī)定:
1、凡本單位需借閱圖書的職工,可辦理借書證一張。
2、借書證如有遺失者,可重新申請,但需繳納工本費五元后補發(fā)。
3、借書證只限本人使用,不得借予他人使用。
4、職工調職時,請將所借圖書和借書證繳回圖書館。
五、借閱規(guī)定:
1、每人每次只可借閱圖書一本,借閱期限15天(逢休息或假日順延至下一上班日)。若未看完可續(xù)借一次。
2、若逾期未歸還暫停其借閱資格一月。(從書本還清日開始計算)
3、借閱之資料若遺失或嚴重損毀時,借閱者得依下列方式于一周內辦妥賠償手續(xù):
(一)借閱者自行購買原版數(shù)據(jù)或其更新版,不得以翻版數(shù)據(jù)或影印本抵償。
(二)以購回相同書籍賠償,若因套書無法單本購買,則買同等價錢之書籍賠償。
(三)外界贈送之書刊、絕版書等專案簽辦。
(四)損壞輕微,可以修護復原者,其修護費由借閱者負擔。
六、 圖書管理:
1、高管中心設圖書室總管理員一名,負責圖書的購買、整理,并有權根據(jù)需要將圖書發(fā)放到各收費站和在收費站之間進行調劑,負責對收費站圖書室的監(jiān)督檢查。
2、各收費站由辦公室負責圖書室的日常管理。制訂本站圖書室管理辦法,作為站務管理規(guī)定的組成部分,并納入收費站考核。
3、根據(jù)自愿原則選拔圖書管理員若干,利用業(yè)務時間管理圖書室,作為考核加分項。
4、高管中心設電子圖書管理程序對圖書進行管理(目前使用單機版,條件成熟后將采用網(wǎng)絡版)。收費站圖書室每周將圖書出借情況傳真上報至高管中心,由高管中心負責登記。
七、圖書閱覽室入室規(guī)則:
1、保持館內安靜,嚴禁喧嘩、嬉鬧、起哄,走路腳步要輕。
2、講究文明禮貌,衣著要整齊,禁止穿拖鞋、背心進館,違者謝絕入館。
3、保持館內清潔衛(wèi)生,不得隨地吐痰、扔紙屑、果皮及其他雜物;館內不準吸煙、吃零食。
4、愛護公物,不得污損墻壁,嚴禁在桌、椅、書架等用具上亂刻、亂寫、亂畫,違者按情節(jié)輕重給予批評教育或經(jīng)濟處罰。
5、入館者不得攜帶書包、提袋、書刊、資料夾入館。
6、閱讀完畢后,請將書籍放回書叉的位置上,并擺放整齊。
八、保護書籍:
1、用書簽夾住閱覽的頁次,不可折頁、不可做記號
2、借閱之圖書不可亂畫或撕毀。
3、看書時應將書平放在桌上,輕輕的翻頁。
九、圖書交流及捐贈
1、對于本人藏書倡導以交流形式與人分享,提供圖書交流的,可借閱二本圖書,并隨時可提出收回本人藏書,圖書室立即盡快收回圖書,歸還書主。
2、鼓勵捐贈閑置圖書,捐贈圖書優(yōu)先歸入本收費站圖書室,高管中心將根據(jù)所贈圖書價值進行實物獎勵。
3、優(yōu)先錄用捐贈及交流圖書者為圖書室管理員。
十、本辦法自發(fā)布之日起施行,公司辦公室負責對本辦法的修訂和解。
第14篇 某校園施工企業(yè)水電管理辦法
校園施工企業(yè)水電管理辦法
為加強校園水電管理,維護學校教學和廣大師生的生活秩序,對施工企業(yè)在基建、安裝、維修等施工過程中需要停水停電的作出以下規(guī)定:
1、凡來我校施工的企業(yè),均應與物業(yè)管理公司簽訂水電管理、文明施工責任書。
2、簽訂水電管理、文明施工責任書時,應預交項目總經(jīng)費10%的管理費,待施工結束后予以退還。
3、施工企業(yè)在施工中如需停水停電作業(yè)(包括接水接電),必須提前24小時到公司辦公室填寫停水停電申請單并附上施工方案,經(jīng)分管副總經(jīng)理或經(jīng)理同意,簽發(fā)停水停電許可證后方可實施。
4、施工企業(yè)必須文明施工,在施工時不得損壞地下管線。
5、施工企業(yè)物品及建筑材料的堆放地點、方式、時限,須經(jīng)物業(yè)管理公司同意后堆放,違者作為校園雜物予以清理。
6、施工完畢,施工企業(yè)必須對占用場所實施恢復,要做到“工完場清”。
7、施工時嚴禁影響師生學習、休息。
8、施工場地必須樹立施工告示。
9、施工企業(yè)在校施工期間不得違反校園水電管理、文明施工等有關規(guī)定。如違反上述條例,予以一定的經(jīng)濟處罰(費用從管理費中扣除,如不夠部分由施工企業(yè)補交)。造成重大事故,報上級主管部門處理。
第15篇 ×區(qū)企業(yè)技術改造貼息資金管理辦法
一、總則
第一條 為進一步加強貼息資金管理,發(fā)揮技術改造貼息資金的宏觀導向和激勵作用,引導社會資金投向,結合全區(qū)技術改造實際,特制定《××區(qū)企業(yè)技術改造貸款貼息資金管理辦法》。
第二條 對重點技術改造項目實施貼息的目的,是鼓勵企業(yè)圍繞品種、質量、效益進行技術改造,促進高新技術產業(yè)化,積極運用高新技術,改造提升傳統(tǒng)產業(yè),提高技術改造項目投資效益,增強企業(yè)的競爭能力。
第三條 本辦法中所稱的貼息資金是指財政補貼給企業(yè)技術改造貸款項目的資金。
二、貼息資金安排的原則
第四條 區(qū)貼息資金主要安排符合國家產業(yè)政策和省、市重點技術改造貼息導向目錄,經(jīng)國家、省、市批準或備案,并列入國家、省或市技術改造投資計劃的重點技術改造項目。根據(jù)擇優(yōu)扶強原則,重點支持產品技術含量高、帶動性強、對本區(qū)經(jīng)濟和產業(yè)升級作用大的項目;優(yōu)先安排省或市、區(qū)重點企業(yè)、成長型企業(yè)和高科技企業(yè)的技術改造項目;優(yōu)先安排經(jīng)濟效益好、經(jīng)營者素質高、有良好信譽的利稅大戶企業(yè)的技術改造項目。
第五條 堅持向省、市兩級開發(fā)園區(qū)傾斜的原則。
第六條 符合上述原則的企業(yè)技術改造項目,使用經(jīng)核準的銀行貸款,可以向區(qū)申請貼息。
三、貼息條件
第七條 符合以下條件的項目,可以申請區(qū)貼息:
(一)企業(yè)在區(qū)內進行工商注冊登記和稅務登記,并且其稅收入?yún)^(qū)庫;
(二)符合國家產業(yè)政策,項目經(jīng)區(qū)經(jīng)濟貿易局登記備案;
(三)項目被列入市級以上技改項目、技術創(chuàng)新項目等貼息計劃。
四、貼息的申請程序
第八條 凡需申請貼息的項目均應逐級申報有關項目可行性報告,并經(jīng)有關部門備案。項目被列入省、市貼息計劃后,需進行竣工驗收合格,在辦理省、市貼息的同時申報區(qū)配套貼息。
第九條 凡符合貼息條件的項目,由有關單位按企業(yè)隸屬關系向區(qū)經(jīng)濟貿易局、區(qū)財政局申報貼息。具體程序如下:
(一)企業(yè)于每年10月份提出申請。申請時提供:《技改項目貼息申請表》一式三份(街辦的項目由所在街辦簽署意見),《項目登記備案通知書》復印件、銀行貸款進帳單復印件、工商營業(yè)執(zhí)照副本復印件、稅務登記證(國稅、地稅)副本復印件各二份;
(二)由區(qū)經(jīng)濟貿易局會同區(qū)財政局對項目實施情況進行核查后,并對照條件和標準提出貼息的初步方案,經(jīng)集體討論后確定貼息方案;
(三)方案報區(qū)政府分管領導審批;
(四)區(qū)經(jīng)濟貿易局、財政局聯(lián)合發(fā)文公布計劃;
(五)由區(qū)財政局撥付項目貼息資金。
五、附則
第十條 承擔貸款貼息項目的單位要認真貫徹責任制,專人負責,確保項目順利開展,按時竣工。列入年度貼息計劃的項目,應在貼息計劃下達之日起1年內辦理貼息資金的申領手續(xù),逾期取消貼息資格。
第十一條 各開發(fā)區(qū)、街道經(jīng)貿局和經(jīng)管辦要嚴格按本辦法組織有關企業(yè)申報貼息計劃,并按要求辦理貼息資金的撥付手續(xù),確保資金及時足額到位,專項用于技術改造項目建設,并向區(qū)經(jīng)貿局報告項目的執(zhí)行情況。如在項目申報、實施和辦理有關撥付手續(xù)過程中有弄虛作假、截留占用資金行為的,將取消該項目貼息資格,并追究當事者責任。
第16篇 建筑勞務企業(yè)勞動合同管理辦法
建筑勞務公司勞動合同管理辦法
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范員工勞動合同管理,維護勞動合同當事人雙方的合法權益,構建和發(fā)展和諧穩(wěn)定的勞動關系,根據(jù)《勞動法》、《勞動合同法》和《湖北省勞動合同規(guī)定》,特制定本辦法。
第二條 勞動合同是勞動者與用人單位確立勞動關系,明確雙方權利和義務的協(xié)議,雙方應當共同遵守,避免勞動爭議的發(fā)生。
第三條 本辦法適用于與本公司建立勞動關系的員工。
第二章 工作職責
第四條 人力資源部是勞動合同的主管部門,實行公司和各二級單位兩級管理。
第五條 人力資源部的主要職責是:
一、負責制定和組織實施公司勞動合同管理制度,編寫印制勞動合同文本,建立員工勞動合同簽訂名冊;
二、負責組織勞動法律、法規(guī)的宣傳教育;
三、負責勞動合同的簽訂、續(xù)訂、鑒證、變更、終止與解除,將資料及時進入個人檔案;
四、監(jiān)督檢查各二級單位勞動合同的履行情況;
五、法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責。
第六條 工會的主要職責:
一、負責監(jiān)督檢查國家勞動法律法規(guī)在公司的執(zhí)行情況和本企業(yè)勞動管理制度的落實情況;
二、負責建立本企業(yè)勞動爭議調解機構,并合法實施調解。
第七條 二級單位主要職責:
一、負責配合人力資源部做好本單位員工勞動合同的訂立、變更、續(xù)訂、終止和解除工作,并建立本單位員工勞動合同簽訂名冊;
二、負責處理本單位勞動合同履行中的問題,突出矛盾及時向人力資源部匯報;
三、負責勞動合同管理的報表、臺帳統(tǒng)計及相關資料收集整理。
第三章 管理要求及工作程序
第八條 訂立和變更勞動合同,應當遵循合法、公平、平等自愿、協(xié)商一致、誠實守信的原則,不得違反法律、法規(guī)的規(guī)定。
勞動合同依法訂立具有法律約束力,當事人雙方必須履行勞動合同規(guī)定的義務。
第九條 建立勞動關系,應當訂立書面勞動合同,勞動合同書應具備以下條款:
一、單位名稱、住所和法定代表人;
二、勞動者姓名、住址和居民身份證件號碼;
三、勞動合同期限;
四、工作時間、休息休假與勞動報酬;
五、工作內容和工作地點;
六、雙方的權利與義務;
七、勞動報酬;
八、社會保險與福利;
九、勞動紀律;
十、勞動合同的變更、解除和終止;
十一、經(jīng)濟補償與違約責任等。
第十條 勞動合同除前款規(guī)定的條件外,當事人雙方可以在勞動合同中約定試用期、培訓服務期與競業(yè)限制、福利待遇等其他事項。
第十一條 勞動合同期限分為有固定期限、無固定期限和以完成一定的工作為期限三種。勞動合同期限由用人單位根據(jù)公司規(guī)定和生產經(jīng)營(工作)需要與勞動者協(xié)商確定。
第十二條 經(jīng)用人單位與勞動者協(xié)商一致,可訂立有固定期限勞動合同。有固定期限勞動合同分為一年、三年、五年和十年四種。訂立有固定期限勞動合同按以下原則協(xié)商確定:
一、連續(xù)工齡未滿一年的,可訂立一年期或三年期的勞動合同;
二、新招收的全日制大學本科生訂立五年期或十年期的勞動合同;
三、首簽勞動合同期滿,雙方同意續(xù)訂勞動合同的,可訂立五年期或十年期的勞動合同。
第十三條 用人單位與勞動者協(xié)商一致,可訂立無固定期限勞動合同。有下列情形之一,勞動者提出或者同意續(xù)訂、訂立勞動合同的,除勞動者提出訂立有固定期限勞動合同外,應訂立無固定期限勞動合同:
一、本企業(yè)連續(xù)工齡滿十年的;
二、企業(yè)改制重新訂立勞動合同時,勞動者在原單位連續(xù)工作滿十年且距法定退休年齡不足十年的;
三、連續(xù)訂立二次有固定期限勞動合同,且勞動者沒有本辦法第二十二條和第二十三條(一)、(二)款規(guī)定的情形,續(xù)訂勞動合同的;
四、法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十四條 勞動者與用人單位首次簽訂勞動合同時,應當約定試用期,試用期包括在勞動合同期限之內。勞動合同期限一年的,試用期為二個月;勞動合同期限三年及以上的試用期為六個月。用人單位與同一勞動者只能約定一次試用期。
第十五條 勞動合同按以下程序訂立:
一、雙方依據(jù)合同文本進行平等協(xié)商,取得一致意見;
二、由法人代表或委托代理人與勞動者簽訂勞動合同;
三、勞動合同簽訂后,加蓋本公司勞動合同專用章,并送地方勞動行政部門鑒證,按規(guī)定繳納鑒證費;
四、勞動合同書一式兩份,雙方各執(zhí)一份,甲方一份進人事檔案,乙方一份由個人保存。
第十六條 新招用人員憑公司人力資源部開具的調令到所在單位報到后,由所在單位在三十日之內與勞動者簽訂勞動合同。
第十七條在下列情況下,經(jīng)雙方協(xié)商一致可以變更勞動合同的相關內容,并簽訂《變更勞動合同協(xié)議書》:
一、用人單位轉產、重大技術革新或者經(jīng)營方式調整;
二、勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化,致使原勞動合同無法履行的。
第四章 勞動合同雙方的權利和義務
第十八條 用人單位的權利:
一、按照崗位責任組織生產,檢查考核乙方完成生產(工作)任務的情況;
二、按照國家法律、法規(guī)和本單位有關制度,確定對乙方勞動報酬的分配形式,并根據(jù)考核結果實施工資兌現(xiàn)。當乙方出現(xiàn)嚴重違反勞動紀律時,甲方有權給予紀律處分,直至解除勞動合同;
三、根據(jù)生產(工作)或勞動組織機構調整的需要,以及乙方技術業(yè)務水平、完成工作任務情況等可以變更乙方生產(工作)崗位;
四、當與乙方發(fā)生爭議時,有權依法向勞動爭議仲裁委員提起申訴。
第十九條 用人單位的義務:
一、按照有關勞動安全、勞動保護規(guī)定,對乙方進行勞動安全衛(wèi)生教育,防止事故減少職業(yè)危害;
二、創(chuàng)造條件提高乙方的政治思想素質和業(yè)務技術水平,對乙方進行遵紀守法教育,支持和保障乙方行使民主管理權利;
三、根據(jù)有關規(guī)定及本合同有關條款,按時支付乙方勞動報酬并提供保險福利待遇;
四、向乙方提供符合國家規(guī)定的勞動安全衛(wèi)生條件和必要的勞動防護用品,對從事有職業(yè)危害作業(yè)的勞動者應當定期進行健康檢查。
第二十條 勞動者的權利:
一、享有參加業(yè)務(技術)學習(培訓)、參加工會、參與民主管理和提出合理化建議、評選和被評選為先進員工(生產者)等權利;
二、按照規(guī)定領取勞動報酬和享受勞動保險福利待遇;
三、享有休息、休假與獲得勞動安全衛(wèi)生保護的權利。對違章指揮、強令冒險作業(yè)的行為,有權拒絕執(zhí)行;對危害生命安全和健康的行為,有權提出批評、檢舉和控告;
四、按照有關規(guī)定及勞動合同的有關條款,可以提出解除勞動合同;
五、當與甲方發(fā)生勞動爭議時,乙方有權依法向勞動爭議仲裁委員會提起申訴。
第二十一條 勞動者的義務:
一、服從甲方的生產組織管理和工作(崗位)調整,盡職盡責、努力完成生產(工作)任務;
二、遵守國家法律、法規(guī)和社會公德,保守國家秘密和甲方商業(yè)秘密,愛護甲方財物;
三、遵守企業(yè)的各項規(guī)章制度和勞動紀律,堅守工作崗位,積極完成本職工作,提高出勤率和工時利用率;
四、認真執(zhí)行生產操作規(guī)程、工藝規(guī)程、設備維護規(guī)程和勞動安全衛(wèi)生規(guī)程,確保安全生產,講究職業(yè)道德;
五、努力學習政治文化知識、刻苦鉆研業(yè)務技術,不斷提高專業(yè)技術水平,積極參加必要的社會活動;從事技術工種的,上崗前必須接受過培訓,并取得相應職業(yè)資格。
第五章 勞動合同的解除、續(xù)訂、終止
第二十二條 有下列情形之一的,用人單位可以解除勞動合同:
一、勞動者在試用期內被證明不符合錄用條件的,具體包括:
(一)年齡不滿十六周歲者;
(二)采取弄虛作假手段通過招聘(錄)考試考核者;
(三)身體不符合錄用條件者;
(四)試用期內完不成崗位規(guī)定的工作任務者;
(五)正處在管制執(zhí)行期、假釋期或緩刑期內者。
二、勞動者嚴重違反勞動紀律或企業(yè)規(guī)章的,具體包括:
(一)違反或不履行勞動合同的;
(二)連續(xù)曠工十五天或一年內累計曠工達三十天的;
(三)在病、事假期間從事第二職業(yè)或在外從事其它有收入活動造成傷殘的;
(四)違章違紀釀成重大責任事故的(指經(jīng)濟損失5萬元以上);
(五)違反計劃生育政策的;
(六)盜竊、詐騙本企業(yè)財物或職務侵占,有兩次情節(jié)輕微行為或一次嚴重行為的;
(七)在工作時間或工作場所打牌、賭博的;
(八)在工作場所或工作時間用工作電腦玩游戲、上網(wǎng)聊天以及做與工作無關的事情等行為經(jīng)教育無效的。
三、勞動者在經(jīng)營活動中損害企業(yè)利益的,具體包括:
(一)嚴重失職,不履行或不正確履行自己的崗位職責,違反企業(yè)有關規(guī)章制度,致使企業(yè)經(jīng)濟利益受到較大損失的;
(二)采取內外勾結、弄虛作假、營私舞弊等手段,損害企業(yè)利益的;
(三)利用職務、崗位之便,索取或收受業(yè)務往來單位的財物,損害企業(yè)利益或有損企業(yè)形象的;
(四)泄露或出賣企業(yè)商業(yè)秘密的。
四、勞動者被依法追究刑事責任、被勞動教養(yǎng)以及免予刑事處罰的,具體包括:
(一)被人民法院判刑的包括:管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑等;
(二)被送勞動教養(yǎng)的;
(三)被人民法院依據(jù)刑法免予刑事處罰的;
(四)被人民檢察院免予起訴的。
五、以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危使用人單位在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同致使勞動合同無效的。
六、勞動者同時與其他用人單位建立勞動關系,對完成本單位的工作任務造成嚴重影響,或者經(jīng)用人單位提出,拒不改正的。
七、法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度規(guī)定的其他情形。
第二十三條 有下列情形之一的,用人單位應提前三十日以書面形式通知勞動者或者額外支付勞動者一個月工資后,可以解除勞動合同:
一、勞動者患病或者非因工負傷,醫(yī)療期滿后不能從事原工作,也不能從事用人單位另行安排的工作的;
二、勞動者不能勝任工作,經(jīng)過培訓或者調整工作崗位,仍不能勝任工作的;
三、勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化,致使原勞動合同無法履行,經(jīng)雙方協(xié)商未能就變更勞動合同內容達成協(xié)議的;
第二十四條 有下列情形之一,需要裁減人員二十人以上或者裁減不足二十人但占企業(yè)員工總數(shù)百分之十以上的,用人單位提前三十日向公司工會或者全體員工說明情況,聽取公司工會或者員工的意見后,裁減人員方案經(jīng)向勞動行政部門報告,可以裁減人員:
一、依照企業(yè)破產法規(guī)定進行重整的;
二、生產經(jīng)營發(fā)生嚴重困難的;
三、用人單位轉產、重大技術革新或者經(jīng)營方式調整,經(jīng)變更勞動合同后,仍需裁減人員的;
四、其他因勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀經(jīng)濟情況發(fā)生重大變化,致使勞動合同無法履行的。
第二十五條 在下列情況下,用人單位不得按本辦法第二十三條、第二十四條解除勞動合同:
一、從事接觸職業(yè)病危害作業(yè)的勞動者未進行離崗前職業(yè)健康檢查,或者疑似職業(yè)病病人在診斷或者醫(yī)學觀察期間的;
二、在本單位患職業(yè)病或者因工負傷并被確認喪失或者部分喪失勞動能力的;
三、勞動者患病或者非因工負傷,在規(guī)定醫(yī)療期內的;
四、女員工在孕期、產期、哺育期內的;
五、在本單位連續(xù)工作滿十五年,且距法定退休年齡不足五年的;
六、法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第二十六條 勞動者提前三十日以書面形式通知用人單位,可以解除勞動合同;在試用期內提前三日通知用人單位,可以解除勞動合同。
第二十七條 用人單位有下列情形之一的,勞動者可以提出解除勞動合同:
一、未按合同約定提供勞動保護或者勞動條件的;
二、未及時足額支付勞動報酬的;
三、未依法為勞動者繳納社會保險費的;
四、用人單位的規(guī)章制度違反法律、法規(guī)的規(guī)定,損害勞動者權益的;
五、以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危使勞動者在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同致使勞動合同無效的;
六、法律、行政法規(guī)規(guī)定的勞動者可以解除勞動合同的其他情形。
第二十八條用人單位以暴力、威脅或者非法限制人身自由的手段強迫勞動者勞動,或者用人單位違章指揮、
強令冒險作業(yè)危及勞動者人身安全的,勞動者可以立即解除勞動合同,不需事先告知用人單位。
第二十九條 在下列情況下,勞動者解除勞動合同必須承擔違約責任,并向用人單位支付違約金:
一、用人單位為勞動者提供專項培訓費用,對其進行專業(yè)技術培訓,與該勞動者約定的服務期或勞動合同期未滿的;
二、用人單位在勞動合同或者保密協(xié)議中與勞動者約定競業(yè)限制條款,勞動者違反約定的。
第三十條 解除勞動合同的程序:
一、用人單位提出解除勞動合同的,需經(jīng)二級單位領導班子集體研究同意,然后以書面形式報公司人力資源部審批后辦理相關解除手續(xù);
二、勞動者要求解除勞動合同,需由本人提前三十日書面申請,所在單位簽字確認后報送公司人力資源部辦理相關解除手續(xù);
三、經(jīng)批準解除勞動合同的員工,由企業(yè)發(fā)給《解除、終止勞動合同通知書》。
第三十一條勞動合同期限屆滿,勞動合同即行終止。如因生產、工作需要,經(jīng)雙方協(xié)商同意,可以續(xù)訂勞動合同。有下列情形之一的,勞動合同終止:
一、勞動合同期滿的;
二、勞動者達到退休條件開始依法享受基本養(yǎng)老保險待遇的;
三、勞動者死亡,或者被人民法院宣告死亡或者宣告失蹤的;
四、用人單位被依法宣告破產的;
五、用人單位被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉、撤銷或者用人單位決定提前解散的;
六、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第三十二條 勞動合同期滿,有本辦法第二十五條規(guī)定的情形之一的,勞動合同應續(xù)延至相應情形消失時終止。但是,本辦法第二十五條(二)規(guī)定喪失或者部分喪失勞動能力勞動者的勞動合同的終止,按照國家有關工傷保險的規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條 續(xù)訂和終止勞動合同的程序:
一、依據(jù)《勞動法》簽訂的勞動合同期滿或依據(jù)《勞動合同法》第一次簽訂的勞動合同期滿,單位在勞動合同期滿前一個月,應組織有關人員對員工在合同期內的政治思想、技能水平、完成生產(工作)任務、遵紀守法等情況進行全面考核,并填寫《續(xù)訂、終止勞動合同考核表》,經(jīng)用人單位研究后,確定續(xù)訂或終止勞動合同。
二、單位經(jīng)過考核,同意與員工續(xù)訂勞動合同的,應向員工發(fā)出《續(xù)訂勞動合同征求意見通知書》。如員工同意續(xù)訂的,應在合同期滿前辦理續(xù)訂勞動合同手續(xù);員工接通知后七日內未做出答復的,則按終止勞動合同辦理手續(xù)。
三、單位經(jīng)過考核,決定終止勞動合同的,由用人單位研究決定后報公司人力資源部審批。經(jīng)審批同意終止勞動合同的,由企業(yè)發(fā)給《解除、終止勞動合同通知書》,勞動關系終止。
四、解除(終止)勞動合同的經(jīng)濟補償按《勞動法》、《勞動合同法》及國家有關規(guī)定執(zhí)行。
第六章 附 則
第三十四條 公司統(tǒng)一使用人力資源部編寫印制的《勞動合同書》文本。
