差旅費報銷管理制度(15篇)

差旅費報銷管理制度是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分，旨在規(guī)范員工出差期間的費用支出，并確保合規(guī)、透明的報銷流程。該制度主要包括以下幾個方面：

1. 報銷范圍：明確哪些費用可以報銷，如交通費、住宿費、餐飲費、會議費等。

2. 報銷標準：設(shè)定各類費用的上限，防止過度消費。

3. 出差申請：規(guī)定出差前的審批流程，包括出差事由、時間、地點、預(yù)算等。

4. 費用記錄：要求員工保存原始單據(jù)，詳細記錄每一項支出。

5. 報銷流程：詳細說明報銷提交、審核、支付的時間和方式。

6. 違規(guī)處理：設(shè)定違規(guī)行為的處罰措施，以保證制度的執(zhí)行。

包括哪些方面

1. 出差審批：預(yù)先的出差申請需得到上級批準，包括出差目的、預(yù)計費用、出行日期等信息。

2. 費用控制：制定合理的費用標準，防止濫用公司資源。

3. 單據(jù)管理：員工需妥善保管發(fā)票等憑證，作為報銷依據(jù)。

4. 審核機制：設(shè)立財務(wù)部門對報銷單據(jù)進行核實，確保真實性。

5. 資金支付：明確報銷款項的支付方式和時間，保障員工權(quán)益。

6. 內(nèi)部審計：定期進行內(nèi)部審計，檢查報銷制度的執(zhí)行情況。

重要性

差旅費報銷管理制度對于企業(yè)的財務(wù)管理具有重要意義：

1. 規(guī)范性：確保所有出差費用支出符合公司規(guī)定，降低財務(wù)風險。

2. 公平性：通過統(tǒng)一標準，避免員工間的不公平感，提升團隊凝聚力。

3. 控制成本：有效控制差旅成本，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。

4. 法規(guī)遵從：符合稅務(wù)法規(guī)要求，避免因不合規(guī)報銷引發(fā)的法律問題。

5. 提升效率：明確的流程能減少報銷過程中的糾紛，提高工作效率。

方案

1. 制定詳細的費用標準：參照行業(yè)平均水平，結(jié)合公司實際情況設(shè)定各類費用的報銷上限。

2. 引入電子報銷系統(tǒng)：利用數(shù)字化工具，簡化報銷流程，提高效率，減少人為錯誤。

3. 培訓(xùn)與溝通：定期對員工進行報銷政策培訓(xùn)，確保全員了解并遵守制度。

4. 定期審計：設(shè)立內(nèi)部審計機制，定期檢查報銷制度執(zhí)行情況，及時調(diào)整完善。

5. 建立反饋機制：鼓勵員工提出改進建議，持續(xù)優(yōu)化報銷流程，提高員工滿意度。

通過以上方案，企業(yè)可以建立起一套高效、公平、透明的差旅費報銷管理制度，從而實現(xiàn)對差旅成本的有效控制和財務(wù)管理的規(guī)范化。

差旅費報銷管理制度范文

第1篇 工廠差旅費報銷管理制度(范文)

工廠差旅費報銷管理制度

為有效控制和壓縮差旅費用的支出,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,填寫“用款申請單”,列明用款計劃,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)財務(wù)負責人審核,分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報告,并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),按費用包干標準規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補”。

(1)住宿標準(金額單位:元。下同):

三、報銷辦法

(一)住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的,一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行,有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況,在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下,可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間,若為同性二人同時出差,按一個房間標準報支,副總以上人員出差,可單獨住宿。

(二)伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

(三)交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可報銷。

2、對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車,但下列情況除外:

(1)出差目的地偏遠,沒有公共交通工具的;

(2) 攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3) 收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5) 執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其饒線多支付的費用均由個人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運無法購票的,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通訊費報銷辦法

除外出學(xué)習和駐廠人員外的出差人員,每天補助10元通訊費,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),對于公司代為訂票的,應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助,行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后,可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員,出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可享受伙食補助費,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時,按前述標準予以補助。

4、外出學(xué)習、駐廠人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第2篇 工程項目部差旅費報銷管理程序

工程項目部差旅費的報銷管理

1、因為總公司開會、培訓(xùn)等,需出公差,項目部主要領(lǐng)導(dǎo)和主要負責人,由項目經(jīng)理根據(jù)事由緩急,可自行安排乘坐飛機、火車或汽車,票務(wù)費用,按實報銷;其余人員按火車(硬臥)標準報銷,緊急情況下,項目經(jīng)理特批者除外。

未經(jīng)同意的飛機票,只能按照火車(硬臥)票報銷,差價由經(jīng)辦人自行承擔。

2、項目部職工每季度享受7天探親假(含往返時間),假期不能累計,項目部根據(jù)具體情況,適當安排輪休,探親假為帶薪休假,休假期間的工資按照項目部基本工資同期發(fā)放,不再享受效益工資和各種補貼。

探親差旅費可以報銷,車船費可包括往返飛機票和汽車票、火車票,省內(nèi)不允許報銷飛機票。

3、住宿費標準,執(zhí)行總公司《管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

4、差旅費報銷只能包括車船費和住宿費,出差期間發(fā)生的其他費用,要單獨報銷。

5、所有休假、請假出公差者,均需填報《請假條》交行辦存檔,作為發(fā)放工資福利的依據(jù);差旅費報銷必須填寫《差旅費報銷單》。

第3篇 公司大區(qū)差旅費報銷管理規(guī)定

某公司大區(qū)差旅費報銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費的合理使用,規(guī)范差旅費的開支標準,特制定此規(guī)定,具體如下:

1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工。

2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額,報總經(jīng)理審批,憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。

3、坐飛機的有關(guān)規(guī)定

1)級別規(guī)定:總裁、分公司總經(jīng)理等,出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。

2)特殊情況規(guī)定:

a、業(yè)務(wù)緊急,必須乘飛機;

b、路途長,乘火車時間超過30小時;

c、本身業(yè)務(wù)需要,并由對方出機票款;

d、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

3) 報批手續(xù):

一般人員出差,在特殊情況下需乘飛機,必須有總經(jīng)理審批同意,報公司總經(jīng)理批準。

4、工出差到外地,可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷,逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。

5、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準),由出差人員調(diào)劑使用,節(jié)余歸己、超支不補。

6、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準,如買不到硬臥票,按硬座票價的60% 予以補助。

7、出差期間的交際應(yīng)酬費,須事先請示總裁特批。

8、往返機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

9、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的,不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助;到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。

10、 出差或外出學(xué)習、培訓(xùn)、參加會議等,由集體統(tǒng)一安排食宿的,按其統(tǒng)一標準報銷,不享受任何補助。

11、 出差補助天數(shù)的計算方法:

1)出發(fā)日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前出發(fā)的可享受全天補助;12:00后出發(fā)的,當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12:00后出發(fā)的,當天到達目的地的并住宿,可享受全天補助;

2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。

12、出差天數(shù)的計算方法:按照實有天數(shù)計算。

13、以下范圍內(nèi)的外出不按出差處理:在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內(nèi)出差一般不予補助,如有特殊情況需部門經(jīng)理報公司總經(jīng)理批準;

14、經(jīng)分公司統(tǒng)一招聘的員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的應(yīng)屆畢業(yè)生到公司報到,可按照火車硬座或公交大巴票價,予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;

15、費用核算:公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16、其它

1)報銷差旅費時,應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)(如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等),以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù),日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。

2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的),在報銷時必須按打折后的實際價格填寫,如有弄虛作假,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。

附件: 差旅費報銷標準

職務(wù)一般地區(qū)費用標準(元/天)特殊地區(qū)費用標準(元/天)

總裁280380

事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理(主任)240320

部門經(jīng)理220280

部門副經(jīng)理/主管180230

一般人員160200

注:1、特殊地區(qū)指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

2、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理(副主任)與部門經(jīng)理補助標準相同;

3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

第4篇 人民醫(yī)院公務(wù)票據(jù)報銷差旅費報銷管理辦法

z人民醫(yī)院公務(wù)票據(jù)報銷、差旅費報銷管理若干辦法

為進一步規(guī)范財務(wù)管理工作,加強公務(wù)費用、差旅費費用報銷管理,建立健全并嚴格執(zhí)行出差、報銷審批制度,嚴格控制標準,本著勤儉節(jié)約、保證必需、客觀合理、便于操作的原則,制定以下若干辦法:

一. 所有公務(wù)事項、差旅費等相關(guān)費用報銷,必須提供所發(fā)生費用產(chǎn)生的稅務(wù)發(fā)票或財政監(jiān)制票據(jù)等正規(guī)發(fā)票,收據(jù)、白條、發(fā)票復(fù)印件、用其他發(fā)票代替等一律不予報銷。

二. 公務(wù)事項的費用報銷:公務(wù)用品的購買,科室應(yīng)提前向分管院長匯報,由相應(yīng)職能科室負責辦理,原則上業(yè)務(wù)科室不得自行采購公務(wù)用品。

三. 因公務(wù)事項的招待費,應(yīng)嚴格控制招待標準和參加人員,科室應(yīng)提前向分管院長匯報。

四. 出差人員應(yīng)嚴格按照要求的時間、路線到達出差地,提前出差、中途停留、途中轉(zhuǎn)道等原因發(fā)生的費用,單位不予報銷。嚴格控制住宿標準:會務(wù)通知書明確住宿標準的,按照會務(wù)通知標準執(zhí)行,其他的按照本單位標準執(zhí)行;由接待單位,會務(wù)單位承擔住宿費、伙食費的,不再報銷住宿費和享受伙食補助。

五. 出差人員乘坐火車,從當日晚8時到次日晨7時乘車6小時以上,或連續(xù)乘車超過12小時的,可購?fù)P鋪票,憑票報銷;乘坐汽車的汽車票原則上要求車站機打的票據(jù),憑票報銷;采用手撕汽車票的,確認情況屬實的,按票面價格報銷三分之二。出差人員不得租賃車輛出差。出差人員嚴格控制乘坐飛機。

六. 外出進修培訓(xùn),只報銷一次往返車票,中途返回發(fā)生的車票費用,原則上不予報銷,確屬公務(wù)原因,須提前向分管院長匯報,并經(jīng)院長辦公會同意,方可報銷。

七. 外出參加學(xué)術(shù)會議、進修培訓(xùn)等,出租車票,單位不予報銷。

八. 出差人員發(fā)生的訂票手續(xù)費,火車票訂票費報銷5元/人次。

九. 駕駛員只負責填報本人的交通費,其他公務(wù)費用由經(jīng)辦人填報。

十. 原則上2周內(nèi)報銷有關(guān)費用,如有特殊情況,最長不超過1個月。

第5篇 4s店差旅費報銷管理制度

汽車4s店差旅費報銷管理制度

為了保證出差人員工作與生活的需要,并貫徹勤儉節(jié)約,艱苦奮斗的精神,根據(jù)省市有關(guān)文件,結(jié)合我單位具體情況制定本制度。

一、因公出差的辦理程序

1、因公出差人員必須填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,以部門負責人簽署意見,分管理領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。

2、出差人借款單,按公司借款流程暫支出差費。

3、出差人員回公司應(yīng)在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核出差結(jié)果并簽署意見。

4、財務(wù)審核人員根據(jù)有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的出差申請單和有效出差單據(jù),按規(guī)定流程報銷。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因改變的需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

二、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,可按其住宿發(fā)票實行住宿天數(shù)平均計算。

1、住宿費等按出差地區(qū)和人員級別相結(jié)合

職務(wù) 標準

直轄市 省會城市 省轄市 縣級市及以下

總經(jīng)理 實報實銷 經(jīng)理

200 150 100 80

其他人員 150 120 80 60

2.住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿超過規(guī)定的限額標準部分自理,不予報銷。如果同性別兩人同時出差,每日住宿費在直轄市與省會城市的加付50元,在省轄市及以下的加付30元。

三、出差人員的伙食補助費實行包干辦法,按出差的自然天數(shù)計發(fā),不足一天的按全天計算,原則上離開南京6個小時以上視同出差。

1.出差人員的伙食補助費,不分途中和住勤,每人每天補助標準為:一般地區(qū)20元,經(jīng)濟特區(qū)50元,出差在途期一律按一般地區(qū)標準計發(fā)伙食補助費。

2.為鼓勵出差人員乘坐火車,不乘飛機,以節(jié)約開支,在途期間,連續(xù)乘車超過12小時的,可憑票每滿12小時,加20元伙食補助費。途中中轉(zhuǎn)不住宿的,前后乘車時間可合并計算。

3、公司員工如駕駛公司或本人自備汽車出差,須經(jīng)總經(jīng)理批準同意。

四、交通費開支辦法

1.乘坐火車,從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6個小時以上的,或連續(xù)乘車時間超過12小時的,可購硬席臥鋪票。

2.出差人員乘坐飛機要從嚴控制,出差路途遠或出差任務(wù)緊急的,經(jīng)總經(jīng)理批準方可乘坐飛機。機場大巴費用報銷。

3出差期間,每個人每天發(fā)市內(nèi)交通費8元,包干使用。

4.自帶單位交通工具出差的,出差期間不發(fā)市內(nèi)交通費。

5.工作人員到外地參加會議(不含訂貨的會議)和各種培訓(xùn)班和學(xué)習期間,如果培訓(xùn)費中含交通費,不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費,

6、一般工作人員不得乘坐出租車,如確因工作需要乘坐出租車,出差地乘坐出租車須經(jīng)部門經(jīng)理批準同意,市內(nèi)須經(jīng)總經(jīng)理批準同意。

五、出差人員報銷規(guī)定遵循公司借款及報銷流程

第6篇 _集團公司差旅費報銷管理辦法

1. 目的

為加強財務(wù)管理,嚴肅財經(jīng)紀律,本著保證出差人員工作與生活需要,并貫徹勤儉節(jié)約的精神,特制定本辦法。

2. 范圍

本辦法適用于集團職能部門及各子公司。

3. 職責

3.1集團職能部門及各子公司負責因公外出人員的確認,由主管副總裁按規(guī)定要求逐級審批。

3.2 外出人員的費用支出,由集團財務(wù)部門按照規(guī)定標準審核報銷。

4. 具體規(guī)定

4.1 集團職能部門及各子公司因公外出人員,在公出期間所支出的費用,要本著勤儉節(jié)約,杜絕浪費的原則,嚴格按以下規(guī)定。

4.2出差乘坐車、船、飛機的等級

4.2.1 集團董事長、總裁可以乘坐火車軟臥車、飛機頭等艙、輪船一等艙位以及其他交通工具,并按實報銷;

4.2.2 集團總裁助理以上人員可以乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥車、輪船二等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;

4.2.3集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理級職務(wù)以及一般工作人員可以乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車硬臥車、輪船三等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;

4.2.4 機場建設(shè)費、人身保險費、訂票手續(xù)費等隨機、車、船票一同據(jù)實報銷。

4.2.5出差目的地乘坐火車可直接到達的一律乘坐火車,且連續(xù)乘坐火車12小時,給予增加途中補助20元。低于12小時的不享受此項補助,乘坐飛機者,不論艙位等級和時間長短,一律不享受此項補助。

4.2.6出差人員原則上不得乘坐飛機,但確因任務(wù)緊急或必須隨同集團領(lǐng)導(dǎo)同行的必須經(jīng)集團總裁批準方可乘坐,并按上述4.2.1至4.2.4的標準執(zhí)行。

4.3住宿費標準及開支辦法

4.3.1住宿費按以下標準執(zhí)行:

項目

職務(wù)

住宿

北京、上海、深圳

天津、重慶、各計劃單列市及各省會城市

其他地區(qū)

集團副總裁以上

最高不得超過650元

400

集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理以上

380

340

280

其他工作人員

240

180

150

4.3.2出差住宿費在規(guī)定的限額范圍內(nèi)憑宿費發(fā)票報銷,實際住宿超過規(guī)定的限額標準不予報銷。但實際宿費標準低于規(guī)定標準的,按節(jié)約金額的30%給予宿費節(jié)約獎勵,對于公出寄宿而不能取得發(fā)票的,可按相應(yīng)住宿規(guī)定標準的50%給予節(jié)約獎勵。集團明確規(guī)定任何人員不允許在所住賓館簽單消費;兩人以上(同性)共同出差的不得單開房間,只能按標準間報銷,報銷人數(shù)以此類推。特殊情況必須經(jīng)總裁簽批。

4.4交通費開支標準

4.4.1往返機場、車站交通費憑機場航班及公交車票據(jù)實報銷;確因任務(wù)緊急,短期內(nèi)無法趕乘航班車的,經(jīng)主管副總裁同意后可報銷趕赴機場出租車票。工作人員出差期間每日補助交通費20元,按出差自然天數(shù)減一天計發(fā),不再報銷任何交通費用?？偛弥硪陨先藛T出差期間的交通費用實報實銷。

4.4.2夜間連續(xù)乘車時間超過10個小時的,可購?fù)P鋪票;

4.4.3出差人員乘坐車、船均不得報銷音樂茶座等費用;

4.5生活費補助標準

4.5.1公司副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)外出期間因工作需要可據(jù)實報銷招待費用;其他工作人員必須請示主管副總裁同意后經(jīng)總裁簽字方可報銷。

4.5.2工作人員出差生活費補助標準為每人每天補助30元人民幣。經(jīng)濟特區(qū)每人每天補助50元。

4.5.3工作人員出差伙食補助不分途中和住勤,按出差自然天數(shù)減一天計發(fā)伙食補助。

4.5.4因公野外作業(yè)要根據(jù)現(xiàn)場作業(yè)時間的長短、難易程度、食宿條件的不同采取一事一議,適當給予補助。

4.6 因工作需要,陪同有關(guān)部門工作人員辦案,辦案期間的交通費、日常生活費用(包括餐費)經(jīng)總裁同意并批準后方可報銷,同時陪同人員不再享受交通及伙食補助。

4.7工作人員出差期間,因游覽或非工作需要而開支的一切費用,均由個人自理。乘出差之便,未經(jīng)集團主管領(lǐng)導(dǎo)批準就近回家省親辦事的,其繞道的車、船費及生活費由個人自理。享受探親待遇的人員,只準乘坐火車,且乘車時間超過12小時的允許報銷硬臥車票,因路途遙遠在轉(zhuǎn)乘過程中需要停留一天的,可按一般工作人員的住宿標準報銷。

4.8集團員工的出差費用超過規(guī)定標準的,必須報主管副總裁批準后方可報銷。

4.9對參加行業(yè)舉辦的會議及學(xué)習班并由會議主辦單位統(tǒng)一安排食、宿收取的費用,或經(jīng)集團總裁批準的專項費用,可憑會議通知及專項費用審批單據(jù)實報銷。不在發(fā)放相應(yīng)的生活補貼。

4.10差旅費預(yù)借的審批及報銷辦法

4.10.1實行差旅費借支的事前審批和事后核銷制度,集團職能部門及子公司工作人員因公外出,若需借支差旅費或報銷差旅費,應(yīng)旅行公出借款審批或事后核銷手續(xù)。

4.10.2工作人員需預(yù)借差旅費的,應(yīng)填寫現(xiàn)金借款審批單,預(yù)借金額在500元以下的,須經(jīng)部門負責人簽字。預(yù)借金額在500元以上2,000以下的,須經(jīng)主管副總裁批準;2,000以上的必須經(jīng)總裁批準。同時各級簽字后再經(jīng)財務(wù)總監(jiān)會簽,財務(wù)部方可辦理付款手續(xù)。對借款金額較大的,必須提前半日通知財務(wù)部,避免由于資金準備不足給工作帶來麻煩。

4.10.3出差人員應(yīng)在出差返回后5個工作日內(nèi)填寫差旅費報銷單并及時報銷,報銷票據(jù)必須按照時間順序分類粘貼。經(jīng)職能部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、主管副總裁、財務(wù)總監(jiān)簽字,財務(wù)部方可給予報銷。財務(wù)部對報銷完畢的業(yè)務(wù)必須向當事人提供報銷回執(zhí),以備日后查找。對拖欠借款者,財務(wù)部直接從其本人工資中扣抵。對故意拖欠不報賬人員,財務(wù)部有權(quán)加收資金占用費,情節(jié)嚴重者則給予罰款。年度終了,個人借款除購置大宗材料、物資、設(shè)備等無法報賬的以外,一律如數(shù)退回。

4.11集團內(nèi)部員工在財務(wù)部掛賬前款未清者,不得再次預(yù)借差旅費。

第7篇 差旅費報銷規(guī)定差旅費管理辦法

差旅費報銷規(guī)定差旅費管理辦法

有限公司差旅費報銷規(guī)定

為完善公司管理，加強財務(wù)監(jiān)督與控制，結(jié)合公司實際情況，特制定本規(guī)定。

2010差旅費報銷規(guī)定.doc

更多有關(guān)差旅費報銷的內(nèi)容，請瀏覽專題：差旅費報銷_差旅費管理辦法_報銷差旅費會計分錄

本規(guī)定適用對象為公司本部全體員工(銷售業(yè)務(wù)人員適用《銷售管理辦法》)。

“出差”指因公到__市以外地區(qū)處理公司事務(wù)。

出差標準分二級：副總、總監(jiān)(含)以上;其他員工。

公司各部門人員要本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費。能夠通過其他方式解決的事務(wù)，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質(zhì)的活動;在時間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機，能乘坐一般列車，就不安排特快或動車組;同等住宿條件下，住宿費應(yīng)就低不就高，能多人同住的應(yīng)安排標準間、多人間;每筆差旅費的使用必須有明確的目的;出差完成后必須向上級主管匯報工作成果，上級主管有責任對差旅費使用情況進行了解和管理。

第二條、出差申請

凡出差人員出差前必須詳細填寫“出差申請單”，經(jīng)審批通過后方能出行。

一、 出差審批流程：公司副總經(jīng)理、總監(jiān)出差，需報總經(jīng)理審批;其他員工，需報本部門部長、主管副總審批。出差人員憑申請單可以到財務(wù)資產(chǎn)部門借支相應(yīng)得錢款。

注意事項：出差申請單上需注明出差地點、出差事由、出差期限，并需注明是否帶司機。出差確實需要帶車的，須報總經(jīng)理批準，由車輛管理部門安排。幾人同時出差時，可以每人單獨填寫“出差申請單”，也可以由一人填寫“出差申請單”，并注明隨行人員。

二、 出差申請單更改：出差人員因特殊原因，中途需變更出差路線或延長出差時間，要事前請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意并在出差返回后五個工作日內(nèi)，填寫 “出差變更申請單”，寫明實際出差日期及實際出差路線，提交部門部長、分管副總審批。“出差變更申請單”需隨原“出差申請單”一起貼入“費用報銷單”報銷。

第三條、報銷程序

一、 出差人員必須在出差結(jié)束后5個工作日或一周內(nèi)，到財務(wù)資產(chǎn)部辦理審核報銷手續(xù)。

二、 報銷差旅費程序

(一)、出差人員填寫“差旅費報銷單”，單上需注明分類項目金額及報銷單據(jù)數(shù)量，將差旅費單據(jù)和出差申請單粘貼在報銷單中，并在報銷單上簽名。

(二)、部門負責人審核無誤后，在“差旅費報銷單”上簽字確認。

(三)、出差人員按差旅費報銷流程審批通過后，交財務(wù)資產(chǎn)部報銷費用。

第四條、報銷標準

一、 日常性出差

公司各部門人員日常性出差，其差旅費開支由往返路費、交通費、住宿費、伙食費構(gòu)成。出差過程中發(fā)生的其他費用(如復(fù)印、購買辦公用品、宴請送禮、小型會議費等)不屬差旅費報銷范疇，需另行辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時要求提供各報銷項目對應(yīng)的正式發(fā)票，各項費用分開列明，超標及超范圍費用不予報銷。

各項目標準如下：

(一)、 往返路費：往返路費包括__市至出差目的地的飛機票、火車票、船票、長途客車票以及上述票據(jù)的附加費用，按所到達地區(qū)現(xiàn)行票價實報實銷。

1. 往返交通工具的使用標準上限：

副總、總監(jiān)(含)以上人員可乘坐飛機經(jīng)濟艙，火車臥鋪，輪船二等艙。

其他員工出差乘火車。乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間在車上過夜的，或連續(xù)乘車時間超過10小時的，可購臥鋪和軟座票。

“特殊情況”下可乘飛機，但要在出差申請單中特別注明，并由部門負責人及主管副總審批。

“特殊情況”是指：

① __至目的地無直達列車，或雖有直達列車，但超過12小時車程;

② 處理緊急公務(wù);

③ 與副總、總監(jiān)(含)以上人員一同出差;

④ 飛機票與火車票同等價值。

2. 往返路費附加費用包括：

機票附加費用：機場巴士(的士)費用、機場建設(shè)費、改(退)票費、保險費、行李托運費。

火車、輪船、長途客車附加費用：訂票費、改(退)票費。

(二)、 交通費：交通費指乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費用，實行限額報銷，只報不補，帶車出差不再報銷交通費，報銷上限標準如下：

交通費報銷上限副總、總監(jiān)以上(每人)其他人員(每人)

一類地區(qū)50元/天35元/天

二類地區(qū)35元/天25元/天

三類地區(qū)25元/天20元/天

(三)、 住宿費：住宿費分地區(qū)人員限額報銷，只報不補。

1. 地區(qū)分類

一類地區(qū)：北京、上海、廣州、深圳

二類地區(qū)：合肥、福州、蘭州、南寧、貴陽、?？?、石家莊、鄭州、哈爾濱、武漢、長沙、長春、南京、南昌、沈陽、呼和浩特、銀川、西寧、濟南、太原、西安、成都、拉薩、烏魯木齊、昆明、杭州、重慶、天津等各省會城市及直轄市。

珠海、汕頭、三亞、大連、煙臺、青島、桂林、廈門、濟南、蘇州、無錫、寧波

三類地區(qū)：上述以外地區(qū)

2. 報銷限額(單位：元/天/房間)

職務(wù)

地區(qū)副總、總監(jiān)以上其他

一類地區(qū)350250

二類地區(qū)300200

三類地區(qū)250150

注意事項：

1、多人一同出差，盡量安排標準間和多人間，無特殊情況，禁止安排單間。

2、在深圳出差，盡量安排在__的協(xié)議單位以享受折扣價;多人同住，報銷限額就高不就低;住宿費用符合前款有關(guān)規(guī)定，并低于報銷限額的，按住宿標準與房間價差額部分的50%給予獎勵。

(四)、 伙食及通信補助費

伙食及通信補助費采取限額補助，只補不報的形式。一類地區(qū)每人每天40元，其他地區(qū)伙每人每天25元。

二、 出席會議、培訓(xùn)學(xué)習。

對于外出參加會議或培訓(xùn)的人員，報銷時，需提供會議或培訓(xùn)通知備查。

(一)、若會務(wù)費/培訓(xùn)費中已含食宿費用，不再報銷住宿費，不再領(lǐng)取伙食補助，按會議單位所收取的費用實報實銷。往返路費、交通費按日常性出差標準執(zhí)行。

(二)、若會務(wù)費/培訓(xùn)費中不含食宿費用，按日常性出差標準報銷差旅費用。

(三)、由接待方邀請并由對方承擔費用的出差人員，各項費用已由對方負擔，不再給予報銷及補助。

差旅費管理辦法

1、 目的

為加強公司處理費恩管理，規(guī)定差旅費報銷流程，依照國家的有關(guān)財務(wù)法規(guī)和《湖北省力邦投資擔保有限公司財務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司經(jīng)營管理需要，制定本辦法。

2、 定義

本辦法所指差旅費勇是指公司職工因公出差而發(fā)生的交通費、旅途補貼、住宿費勇等。

3、 范圍

3.1 差旅費開支范圍包括：員工因公出差發(fā)生的發(fā)生的合法、有效的車票、機票、船票費用及各種補貼費用。

3.2 因出差發(fā)生到車站、碼頭、機場的武漢市內(nèi)交通費屬于差旅費開支范圍，憑票據(jù)實報銷：其他的武漢市內(nèi)交通費均不屬于出差費用的報銷范疇，應(yīng)納入各個部門公務(wù)交通費定額管理。

4、原則

4.1 出差人員的住宿費、伙食費、補助、市內(nèi)交通實行分項計算包干，調(diào)劑使用，節(jié)約歸己，超支不補。

4.2 通訊費補助與《通訊管理規(guī)定》中的移動話費合并使用，當月話費小于合并標準時，據(jù)實報銷，當月話費超出合并標準時，按標準報銷。

5、差旅費標準

5.1.1 住宿費、伙食費補助、通訊費、室內(nèi)交通費標準，按不同地區(qū)，不同職級確定。

5.1.2 公司職級分類，見附表1《全國地區(qū)分類表》

5.1.3 交通工具等級標準，見附表2《差旅費報銷職級劃分表》

5.1.4補助標準，見附表4《差旅費等級標準、報銷、補助標準》

5.2相關(guān)規(guī)定

5.2.1 員工赴外地出差期間，伙食補助部分在途和住宿，每人每天按包干標準補助，補助天數(shù)按出差自然天數(shù)扣減一天計算，住宿補助根據(jù)實際天數(shù)計算。

5.2.2住宿憑住宿發(fā)票案標準報銷，超支部分自理，節(jié)約歸己;如無發(fā)票，報銷標準則按照標準的50%包干個人。

5.2.3.部門經(jīng)理以下崗位的員工原則上不得乘坐飛機、火車軟座、二等記二等以上船艙。卻因工作需要坐飛機、軟臥、二等及二等以上船艙的，需要事前提出書面報告，報請公司分管副總經(jīng)理批準后，呈總經(jīng)理批準。

5.2.4 夜間乘坐火車、長途汽車和長途客船6小時以上，或白天連續(xù)乘坐火車、長途汽車、長途客船十小時以上，可購買相對應(yīng)級別的臥鋪，如未乘坐臥鋪，則按票價的50%給予長途補助;乘軟臥、臥鋪、飛機的均不予補助。

5.2.5常駐外的機構(gòu)及公司批準的常駐外學(xué)習的員工，其住勤費用補貼參照公司員工工作餐標準執(zhí)行;經(jīng)批準跨地區(qū)行動按出差規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)定所指的常駐外地員工是指因工作需要，需要常駐外地15天以上的員工。常駐外地員工應(yīng)由部門主管書面列明并報財務(wù)部門備案。

5.2.6應(yīng)工作需要，邀請外單位協(xié)辦人員出差，標準一般可在公司同行人以級別基礎(chǔ)上靠一檔享受補貼。

5.2.7公司批準參加會議、短期培訓(xùn)的人員，按會議召集及培訓(xùn)機構(gòu)的統(tǒng)一安排據(jù)實報銷，不再報銷補助費。

5.2.8出差期間市內(nèi)交通費在補充標準內(nèi)列支，原則上不再報銷出租車票。

5.2.9 出差期間因工作需要或生病等原因需延長出差時間或改變出差線路者，應(yīng)立即請示公司批準出差的領(lǐng)導(dǎo)。未經(jīng)許可擅自延長出差時間或改變出差路線的，不予報銷差旅費;情節(jié)嚴重的，按公司有關(guān)規(guī)定予以處分。

5.2.10 武漢市內(nèi)出差，交通費在公司核定的具體標準范圍內(nèi)據(jù)實報銷;如若誤餐，每人每天補助5元。

5.2.11武漢近郊地區(qū)，如漢川，蔡甸，江夏，黃陂，新洲等區(qū)縣，除報銷交通費用外，每人每天補貼10元。

5.2.12員工按照公司規(guī)定而發(fā)生的除乘坐飛機、火車軟臥、二等及二等以上船艙的探親、治喪往返交通費用，經(jīng)審核后據(jù)實給予報銷。

5.2.13 出國人員出國前應(yīng)有書面計劃書并經(jīng)批準，原則上應(yīng)參加與組團出國;在出國前出國人員應(yīng)與會計人員編制出國費用專項預(yù)算審批表，報分管副總經(jīng)理審核同意，經(jīng)總經(jīng)理批準后實行全額包干。費用專項預(yù)算包括以下內(nèi)容：國內(nèi)、國際機票，餐飲費，交通費，住宿費，禮品費，門票費，通訊費，小費，娛樂費用及其他零星支出等。出國人員在報銷時應(yīng)根據(jù)差旅報銷程序及要求粘貼有關(guān)票據(jù)，并履行差旅費報銷程序。

6、程序

6.1差旅費借支

6.1.1出差人員出差獲批準后，需辦理借款手續(xù)的，按以下程序辦理：

a)填寫借支單，注明出差是由，人員，地點，往返里、路徑，時限及申請預(yù)支差旅費金額，報部門主管審核。

b)在資金計劃內(nèi)的借款申請，部門主管審核后由其分管副總審批，屬資金計劃外的借款申請，部門主管應(yīng)指導(dǎo)其辦理計劃增補手續(xù)后辦理借款手續(xù)。

c)借支人員將經(jīng)審核同意的借支單交財務(wù)部門審核，出納憑審核同意，手續(xù)齊全的借支單付款。

6.1.2 為保障資金安全，借支人應(yīng)為公司簽訂勞動合同的正式員工;借支金額應(yīng)與實際發(fā)生的費用相匹配，盡量減少資金閑置。一次提現(xiàn)金額超過一萬元的，公司應(yīng)提供專車，并有公司專人陪同提取;

6.1.3一次借支金額超過兩萬元的，原則上采取主卡方式;一次借支金額在五萬元以上的，需提前一天辦理借支手續(xù);由于銀行在國家法定公休日不辦理對公業(yè)務(wù)，因此，公司在法定公休日亦不辦理現(xiàn)金支取。

6.1.4同部門同任務(wù)同行人員應(yīng)由一人借支，一人報賬。不同部門同任務(wù)同行人員應(yīng)由享有資金計劃額度的部門人員辦理借支，報賬。原則上借支必須由本人親自辦理，有特殊情況的可書面委托他人辦理。

6.2 差旅費用報銷規(guī)定

6.2.1出差借支人員回公司一周內(nèi)應(yīng)及時到。財務(wù)部門報賬。如確定因工作需要不能及時報賬還款的，需由個人作出書面說明，部門主管簽字同意后，交財務(wù)部門審核。財務(wù)部門月末將借支人員名單及余額反饋給公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門，由各部門主管負責催款。

6.2.2 出差人員報銷費用時，應(yīng)提供以下證明材料：經(jīng)批準的出差派遣單以及稅務(wù)部門認可的發(fā)票、收據(jù)等支付憑證。

6.2.3參加會議人員報銷費用時，應(yīng)提供以下證明會議通知、時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標準以及稅務(wù)部門認可的發(fā)票、收據(jù)等支付憑證。

6.2.4公司人員參加短期培訓(xùn)學(xué)習，應(yīng)取得部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準，并經(jīng)辦公室審核同意后，方可報銷。員工短期學(xué)習培訓(xùn)費用應(yīng)納入辦公室的費用計劃。

6.2.5參加會議和學(xué)習培訓(xùn)的員工，回到公司后，應(yīng)先向公司提交報告和有關(guān)會議、學(xué)習材料后，方可辦理報銷手續(xù)。

6.3 報銷單據(jù)填寫要求

6.3.1票據(jù)粘貼要平整美觀且分類排列匯總統(tǒng)計數(shù)量和金額;

6.3.2書寫要清晰，計算要正確，不得涂改;

6.3.3票據(jù)真實和合法，票據(jù)上的大小寫金額要一致;

6.3.4報銷憑證的大寫金額欄由會計人員填寫;

6.3.5報賬審批手續(xù)齊全。

6.4 報銷審核程序

6.4.1一般員工的出差費用，先有部門負責人審核，再報分管審核批準。

6.4.2部門負責人的出差費用由分管副總審核批準。

6.4.3公司副總經(jīng)理的差旅費用由總經(jīng)理審核后報銷。

6.4.4總經(jīng)理的差旅費用由辦公室和財務(wù)部門審核。

6.5 報銷費用管理

6.5.1未進行商務(wù)活動發(fā)生的差旅費用列入“營業(yè)費用”

6.5.2行政及職能部門發(fā)生的差旅費用列入“管理費用”

6.5.3公司對差旅費用實行部門控制。凡在部門當月資金計劃內(nèi)的由部門主管審核，分管副總審批，超出計劃的，需增補資金計劃報副總辦公室批準后再辦理報銷手續(xù)。

6.5.4公司計劃財務(wù)部門每月定期將各部門費用完成情況反饋給公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門，以便公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門主管對部門的課控費用進行控制。

6.5.5對于違反上述規(guī)定，借支長期不報賬，偽造及用虛假票據(jù)報銷，違規(guī)批準報銷的，公司將視情節(jié)輕重分別給予警告、通報批評、罰款、降職、開除等處分。觸犯法律的，依法追究法律責任。

7、相關(guān)文件

7.1《財務(wù)管理制度》

7.2《財務(wù)支出審批管理辦法》

7.3《資金計劃管理辦法》

湖北力邦投資擔保責任公司

二00三年十二月

附表1

全國地區(qū)分類表

序號類別地 區(qū) 名

1一直轄市、廣州市、福州市、深圳市、珠海市、汕頭市、廈門市、?？谑?/p>

2二其他省會城市、東莞、佛山、肇慶、惠州、中山、青島、大慶、桂林、無錫、常州

3三其他地區(qū)

附表2

差旅費用報銷職級劃分表

等級職 務(wù)備 注

一 董事長、總經(jīng)理

享受待遇人員可享受同級差旅費用報銷標準。

二 副總經(jīng)理、總監(jiān)

三部門經(jīng)理、中層管理人員

四 普通員工

附表3

乘坐交通工具的等級標準

職級輪船火車飛機長途汽車其他交通備注

一一等艙軟席頭等艙實據(jù)報銷實據(jù)報銷報銷，超支費用由個人一、二級人員可乘坐飛機，其他人員乘坐飛機必須報總經(jīng)理批準。未經(jīng)批準乘坐飛機，費用按火車硬臥標準承擔

二二等艙軟席普通倉實據(jù)報銷實據(jù)報銷

三三等艙硬臥特批實據(jù)報銷按標準報銷

四四等艙硬臥特批實據(jù)報銷按標準報銷

附表4

標準 分類

職級 一類二類三類四類備份

一級住宿據(jù)實據(jù)實

伙食據(jù)實據(jù)實據(jù)實

市內(nèi)交通據(jù)實據(jù)實據(jù)實

電話費 據(jù)實據(jù)實據(jù)實

二級住宿300260220

伙食據(jù)實據(jù)實據(jù)實

市內(nèi)交通據(jù)實據(jù)實據(jù)實

電話費303030

三級住宿220220220

伙食303020

市內(nèi)交通303020

電話費 151515

四級住宿12010080

伙食202222

市內(nèi)交通202222

電話費 10110

出國費用專項預(yù)算審批表

出國部門出國人員職務(wù)

出國事由

時間及路線安排機票費住宿費餐飲費門票費通行費交通費小費禮品費其他零星支出備注

日期出發(fā)點日期到達點

小 計

大寫： 人民幣 拾 萬 仟 百 拾 元 角 分

附表六

借支流程圖

借款人借支

1、填寫借支單 部門主管審核2 、交財務(wù)部門復(fù)核會計復(fù)核

計劃員簽審

取現(xiàn)

公司分管領(lǐng)導(dǎo)

5、取現(xiàn) 4、交公司分管領(lǐng)導(dǎo)核準

附表7 報 賬 流 程 圖

報賬人貼票

部門主管審核

會計復(fù)核

分公司分管領(lǐng)導(dǎo)核準

計劃員簽審

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第8篇 差旅費報銷管理制度-范本

對于差旅費的報銷,每個公司都有每個公司的制度。下面qiquha小編為大家搜集的一篇“差旅費報銷管理制度范本”,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友!

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要,進一步規(guī)范差旅費開支的項目及標準,特制定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù),盡量控制公務(wù)出差,縮短出差時間,減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意,報校長批準,否則,不報銷差旅費。

3、出差人員的差旅費,按“交通費憑票據(jù)實報銷,住宿費限額憑據(jù)報銷,伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費報銷辦法

①住宿費限額控制標準:直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標準的須經(jīng)校長批準,然后據(jù)實報銷。

②出差住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷,實際住宿費超過限額標準的部分自理,不予報銷。

③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的,不予報銷住宿費。

④學(xué)校委派外出學(xué)習、培訓(xùn)人員的住宿費以學(xué)習、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準報銷,但不得超出第4條第①款的規(guī)定,若舉辦單位免費提供住宿的,按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙,也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費按直轄市、省會城市每人每天30元,地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。

⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補助費。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補助費。

⑥經(jīng)批準乘坐飛機的,如遇航班打折,一律按打折后票價據(jù)實報銷。

6、出差人員的伙食費補助辦法

①縣城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人每天補助標準為:本省地州市及以下每天每人20元,省會每天每人30元,省外每天每人40元。

②經(jīng)學(xué)校研究,校長同意參加各種短期學(xué)習的培訓(xùn)人員,不分區(qū)域,學(xué)習期間每人每天補助生活費8元。

③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實習就業(yè)的帶隊駐點教師,往返培訓(xùn)點和實習就業(yè)點的旅差費按學(xué)校旅差費標準報銷,駐點期間的各種補助按每人每天100元包干。駐點住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點和實習就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費補助辦法

①本市內(nèi)出差不補通訊費,本市外省內(nèi)出差每天補助15元,省外每天補助25元。

②參加各種短期學(xué)習和培訓(xùn)的人員,除補助往返學(xué)習和培訓(xùn)地點兩天的通訊費外,學(xué)習期間不補通訊費。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的,其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理,且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費用的,必須事前報校長批準,然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費中報銷。

第9篇 公司員工差旅費報銷管理制度-最新

公司員工差旅費報銷管理制度的制定是為了更好地規(guī)范出差員工的差旅費管理。下面qiquha小編為大家搜集的一篇“公司員工差旅費報銷管理制度最新”,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友!

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理,特制定本制度。

2、本制度所指的出差,指一天以上,當天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標準

說明:

1、出差工資

按正常出勤工資計算,出差日期不計算在出勤日期中,出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費

(1)住宿費憑住宿發(fā)票,按實際自理住宿天數(shù),按25元/天計算報銷,超標準的,超出部分自理。客戶單位提供住宿的,無住宿補助。

3、交通費:

(1)乘坐火車,按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。

(2)出租車不能報銷,各種保險費、茶座候車費不能保銷,特殊情況下,經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用,寫明行程及行程目的,可據(jù)實報銷。

(4)乘飛機需事前申請,得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補助

客戶單位提供生活的,無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥?按15元/天補助。

5、電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助,普通施工人員按5元/天補助,當月有話費補助的,需提供話費發(fā)票。

6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助,普通隊員按25元/天補助。

7、陪同賓客出差的人員,如果在食住行方面已享受公費者,均不再享受食宿補助。

第10篇 2022企業(yè)差旅費報銷管理制度-范本

對于工作必須出差的員工是可以享受差旅費報銷的,下面qiquha小編為大家搜集的一篇“2022企業(yè)差旅費報銷管理制度范本”,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友!

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,填寫“用款申請單”,列明用款計劃,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)財務(wù)負責人審核,分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報告,并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),按費用包干標準規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅費。公司差旅費報銷制度。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補”。

預(yù)申請

三、報銷辦法

(一)住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的,一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行,有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況,在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下,可按實報銷。公司差旅費報銷制度。

4、住宿費標準一般指每天每間,若為同性二人同時出差,按一個房間標準報支,副總以上人員出差,可單獨住宿。

(二)伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

(三)交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可報銷。

2、對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車,但下列情況除外:

(1)出差目的地偏遠,沒有公共交通工具的;

(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3)收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其饒線多支付的費用均由個人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運無法購票的,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通訊費報銷辦法

除外出學(xué)習和駐廠人員外的出差人員,每天補助10元通訊費,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),對于公司代為訂票的,應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助,行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后,可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員,出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可享受伙食補助費,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時,按前述標準予以補助。

4、外出學(xué)習、駐廠人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第11篇 國內(nèi)差旅費報銷管理辦法(范本)

1 交通費說明

1.1 訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可報銷。

1.2 出差人員應(yīng)從簡節(jié)約控制乘坐出租車。

1.3 出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得繞行。

1.4 若當日機票費用低于動車費用標準,可以乘坐飛機。

2 住宿費說明

2.1 出差人員的住宿費用憑住宿費發(fā)票報銷,超過規(guī)定限額部分自理,不予報銷。無票不得報銷。報銷審核時應(yīng)校驗住宿費用清單和住宿時間。

2.2 因公外派參加會議、學(xué)習、進修、培訓(xùn)班期間,主辦單位統(tǒng)一安排住宿的,按主辦單位統(tǒng)一標準執(zhí)行,會議費中包括住宿費的不得另行報銷住宿費,報銷時需附上會議通知。

2.3 不同職級的人員一起出差或陪同出差的,若為同性別二人要求入住標準房,房間標準參照職級高的標準執(zhí)行。

3 就餐補助

3.1 因公外派參加會議、學(xué)習、進修、培訓(xùn)班期間,主辦單位統(tǒng)一安排就餐的,按主辦單位統(tǒng)一標準執(zhí)行,不得再另行報銷就餐補助費,報銷時需附上會議通知。

3.2 以車船票時間為準,中午12時前啟程的按全天補助,中午12時后啟程的按半天補助;中午12時前返抵的按半天補助,中午12時后返抵的按全天補助。

3.3 公司按標準進行就餐補助,任何餐費一律不得報銷。

3.4 接待單位負責伙食費用的不再發(fā)放就餐補助。

3.5 公司駕駛員出差津貼:駕駛員出差離開本市及五縣地區(qū)享受出差津貼:20元/天,返回公司后及時填寫《差旅費報銷單》,按照程序辦理報銷手續(xù)。但不再享受就餐補助。

4 特別說明

4.1 超出上述標準規(guī)定的需向中心/基地第一負責人說明理由并征得同意,否則超出部分自行承擔。

4.2 交通費、住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)和本制度標準計算報銷費用。

4.3 公司需要引進特殊人才時,對方往來公司面試或報到的火車費用,根據(jù)具體情況,經(jīng)人資行政中心總監(jiān)批準,給予一次性報銷。

第12篇 差旅費報銷管理制度(范本)

差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目,主要包括因公出差期間所產(chǎn)生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用。我們還是需要了解一下差旅費報銷管理制度的。下面是小編搜集整理的差旅費報銷管理制度,歡迎閱讀。

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要,進一步規(guī)范差旅費開支的項目及標準,特制定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù),盡量控制公務(wù)出差,縮短出差時間,減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意,報校長批準,否則,不報銷差旅費。

3、出差人員的差旅費,按“交通費憑票據(jù)實報銷,住宿費限額憑據(jù)報銷,伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費報銷辦法

①住宿費限額控制標準:直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標準的須經(jīng)校長批準,然后據(jù)實報銷。

②出差住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷,實際住宿費超過限額標準的部分自理,不予報銷。

③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的,不予報銷住宿費。

④學(xué)校委派外出學(xué)習、培訓(xùn)人員的住宿費以學(xué)習、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準報銷,但不得超出第4條第①款的規(guī)定,若舉辦單位免費提供住宿的,按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙,也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費按直轄市、省會城市每人每天30元,地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。

⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補助費。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補助費。

⑥經(jīng)批準乘坐飛機的,如遇航班打折,一律按打折后票價據(jù)實報銷。

6、出差人員的伙食費補助辦法

①縣城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人每天補助標準為:本省地州市及以下每天每人20元,省會每天每人30元,省外每天每人40元。

②經(jīng)學(xué)校研究,校長同意參加各種短期學(xué)習的培訓(xùn)人員,不分區(qū)域,學(xué)習期間每人每天補助生活費8元。

③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實習就業(yè)的帶隊駐點教師,往返培訓(xùn)點和實習就業(yè)點的旅差費按學(xué)校旅差費標準報銷,駐點期間的各種補助按每人每天100元包干。駐點住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點和實習就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費補助辦法

①本市內(nèi)出差不補通訊費,本市外省內(nèi)出差每天補助15元,省外每天補助25元。

②參加各種短期學(xué)習和培訓(xùn)的人員,除補助往返學(xué)習和培訓(xùn)地點兩天的通訊費外,學(xué)習期間不補通訊費。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的,其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理,且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費用的,必須事前報校長批準,然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費中報銷。

第13篇 企業(yè)差旅費報銷管理制度-范本

大家知道差旅費報銷管理制度具體內(nèi)容有哪些嗎下面是小編搜集整理的某企業(yè)差旅費報銷管理制度范本,歡迎閱讀。更多資訊請繼續(xù)關(guān)注制度欄目!

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,填寫“用款申請單”,列明用款計劃,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)財務(wù)負責人審核,分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報告,并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),按費用包干標準規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補”。

(1)住宿標準(金額單位:元。下同):

地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷(含副總經(jīng)理,下同)

經(jīng) 理

180

130

120

100

80

其余人員

150

110

100

80

60

(2)伙食補助費:

地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng) 理

60

40

40

40

40

其余人員

60

40

40

40

40

(3)市內(nèi)交通費:

地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng) 理

10

8

5

5

3

其余人員

10

8

5

5

3

(4)交通工具標準:

工具/人員

飛機

火車

輪船

長途汽車

出租車

總經(jīng)理

普通艙

軟臥軟座

二等艙

實報

實報

經(jīng) 理

預(yù)申請

硬臥硬座

三等艙

可乘

實報

其余人員

——

硬臥硬座

三等艙

可乘

預(yù)申請

三、報銷辦法

(一)住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的,一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行,有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況,在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下,可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間,若為同性二人同時出差,按一個房間標準報支,副總以上人員出差,可單獨住宿。

(二)伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

(三)交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可報銷。

2、對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車,但下列情況除外:

(1)出差目的地偏遠,沒有公共交通工具的;

(2) 攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3) 收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5) 執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其饒線多支付的費用均由個人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運無法購票的,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通訊費報銷辦法

除外出學(xué)習和駐廠人員外的出差人員,每天補助10元通訊費,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),對于公司代為訂票的,應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助,行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后,可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員,出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可享受伙食補助費,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時,按前述標準予以補助。

4、外出學(xué)習、駐廠人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第14篇 q企業(yè)差旅費報銷管理制度

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,填寫“用款申請單”,列明用款計劃,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)財務(wù)負責人審核,分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報告,并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),按費用包干標準規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅費。公司差旅費報銷制度。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用,節(jié)約歸己,超支不補”。

預(yù)申請

三、報銷辦法

(一)住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的,一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行,有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況,在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下,可按實報銷。公司差旅費報銷制度。

4、住宿費標準一般指每天每間,若為同性二人同時出差,按一個房間標準報支,副總以上人員出差,可單獨住宿。

(二)伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

(三)交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可報銷。

2、對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車,但下列情況除外:

(1)出差目的地偏遠,沒有公共交通工具的;

(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3)收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其饒線多支付的費用均由個人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運無法購票的,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通訊費報銷辦法

除外出學(xué)習和駐廠人員外的出差人員,每天補助10元通訊費,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),對于公司代為訂票的,應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助,行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后,可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員,出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可享受伙食補助費,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時,按前述標準予以補助。

4、外出學(xué)習、駐廠人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第15篇 某某企業(yè)差旅費報銷管理制度范本

某企業(yè)差旅費報銷管理制度范本

為有效控制和壓縮差旅費用的支出,提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,填寫“用款申請單”,列明用款計劃,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)財務(wù)負責人審核,分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報告,并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),按費用包干標準規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、報銷辦法

(一)住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的,一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行,有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況,在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下,可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間,若為同性二人同時出差,按一個房間標準報支,副總以上人員出差,可單獨住宿。

(二)伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

(三)交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可報銷。

2、對于自帶車輛人員,交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車,但下列情況除外:

(1)出差目的地偏遠,沒有公共交通工具的;

(2) 攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3) 收、發(fā)貨物笨重,搬運困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5) 執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽,其饒線多支付的費用均由個人自理,期間按事假考勤。遇有特殊情況的,如春運無法購票的,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通訊費報銷辦法

除外出學(xué)習和駐廠人員外的出差人員,每天補助10元通訊費,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意,并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),對于公司代為訂票的,應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助,行車途中的違章罰款一律不準報銷。

三、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員,在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后,可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員,出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿包干,如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可享受伙食補助費,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時,按前述標準予以補助。

4、外出學(xué)習、駐廠人員,伙食補助每天16元,期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干,途中可享受交通、伙食補助費。

四、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。