公司出納管理制度匯編(11篇)

公司出納管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心組成部分，旨在規(guī)范資金流動(dòng)，確保財(cái)務(wù)安全，防止錯(cuò)誤和欺詐行為，提高財(cái)務(wù)效率。它通過(guò)設(shè)定清晰的職責(zé)劃分、操作流程和監(jiān)督機(jī)制，為公司的日常財(cái)務(wù)運(yùn)作提供了可靠的保障。

包括哪些方面

1. 職責(zé)明確：明確規(guī)定出納人員的職責(zé)，如現(xiàn)金收付、銀行存款管理、票據(jù)審核等，確保責(zé)任到人。

2. 流程規(guī)范：制定詳細(xì)的出納業(yè)務(wù)流程，包括收支審批、憑證制作、賬目登記等，保證業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)化。

3. 內(nèi)部控制：設(shè)立內(nèi)部控制機(jī)制，如定期盤(pán)點(diǎn)、雙簽制度、資金授權(quán)等，防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4. 監(jiān)督審計(jì)：設(shè)置內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)環(huán)節(jié)，定期對(duì)出納工作進(jìn)行檢查，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性。

5. 法規(guī)遵守：確保出納活動(dòng)符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如稅收法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等。

重要性

公司出納管理制度的重要性不容忽視。它維護(hù)了企業(yè)的財(cái)務(wù)秩序，避免因操作不規(guī)范導(dǎo)致的資金損失。良好的管理制度可以提升財(cái)務(wù)透明度，增強(qiáng)內(nèi)外部對(duì)公司的信任。嚴(yán)格的內(nèi)部控制能有效防止舞弊，保護(hù)公司資產(chǎn)。合規(guī)的出納管理有助于企業(yè)規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，保持穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。

方案

1. 建立全面的出納手冊(cè)：詳細(xì)列出各項(xiàng)操作規(guī)程和政策，供出納人員參考執(zhí)行。

2. 定期培訓(xùn)：對(duì)出納人員進(jìn)行定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和法規(guī)教育，提高其專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。

3. 強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)：設(shè)置獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)，定期對(duì)出納工作進(jìn)行審查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。

4. 信息化管理：引入財(cái)務(wù)軟件，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化處理，減少人為錯(cuò)誤，提高工作效率。

5. 建立激勵(lì)機(jī)制：通過(guò)績(jī)效考核，鼓勵(lì)出納人員遵守制度，提高工作質(zhì)量。

公司出納管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基石，需要不斷優(yōu)化和完善。只有這樣，才能確保企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持健康的財(cái)務(wù)狀況，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

公司出納管理制度范文

第1篇 公司出納業(yè)務(wù)管理辦法

公司出納業(yè)務(wù)管理辦法

一、出納員

財(cái)務(wù)部設(shè)置專(zhuān)職出納員。出納員由工作責(zé)任心強(qiáng),熟悉銀行業(yè)務(wù),具有較好的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)的人員擔(dān)任。

出納員的主要工作職責(zé)是:負(fù)責(zé)復(fù)核一切與貨幣資金收付有關(guān)的原始憑證。根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證收付現(xiàn)金及辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算手續(xù)。負(fù)責(zé)向銀行領(lǐng)購(gòu)各種結(jié)算票據(jù)。負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的保管。負(fù)責(zé)登記“現(xiàn)金日記帳”和“銀行存款記帳”。負(fù)責(zé)辦其他屬于出納工作范圍和財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的事項(xiàng)。出納員要嚴(yán)格守公司的一切機(jī)密,本公司貨幣資金收付、結(jié)存情況,未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)或財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)不得向任何人、任何單位提供。專(zhuān)職出納員因故臨不在崗時(shí),由財(cái)務(wù)部經(jīng)理指定承擔(dān)與出納業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)的人員出納業(yè)務(wù)。

二、付款:

一切款項(xiàng)的支付必須堅(jiān)持集中審批的原則,付款憑據(jù)必須具備公司領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理簽字。付款時(shí),有關(guān)經(jīng)手人應(yīng)填制公司統(tǒng)一印制的“付款通知書(shū)”“報(bào)銷(xiāo)單”“借款單”等,按上條款規(guī)定領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)經(jīng)理審批。付款時(shí),出納員應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容確定采用現(xiàn)金支付或轉(zhuǎn)帳支付方式,現(xiàn)金使用范圍如下:支付給個(gè)人的工資、津貼、獎(jiǎng)金等勞動(dòng)報(bào)酬和福利、勞保費(fèi)用等。出差人必須攜帶的差旅費(fèi)。結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。其他財(cái)經(jīng)法規(guī)允許的支出。

除上述a至d項(xiàng)外的業(yè)務(wù)支出,一律采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

收款:公司收到其他單位或個(gè)人支付款項(xiàng)時(shí),應(yīng)出具財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一監(jiān)制的收據(jù)。財(cái)務(wù)部指定出納員以外的會(huì)計(jì)人員根據(jù)有關(guān)原始憑證填制收據(jù),出納員在復(fù)核有關(guān)原始憑證的基礎(chǔ)上,憑收據(jù)收款后在該收據(jù)上加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。收的款項(xiàng)若為現(xiàn)金,應(yīng)仔細(xì)點(diǎn)驗(yàn),確保無(wú)誤,同時(shí),在每天終結(jié)前,將庫(kù)存現(xiàn)金金額與庫(kù)存限額核對(duì),超過(guò)限額的應(yīng)及時(shí)交存銀行。

對(duì)帳:出納員每天在現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)發(fā)生完畢時(shí),應(yīng)將“現(xiàn)金日記帳”的余額與庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì),確保帳實(shí)相符。財(cái)務(wù)部指定專(zhuān)人進(jìn)行“銀行存款日記款”與“銀行對(duì)帳單”的定期核對(duì),企業(yè)帳面存款余額與“銀行對(duì)帳單”余額不符時(shí),應(yīng)逐筆查明原因進(jìn)行處理,并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)節(jié)相符。

第2篇 燃?xì)夤境黾{員資金管理崗位職責(zé)

燃?xì)夤境黾{員(資金管理)崗位職責(zé)

1、按照國(guó)家《會(huì)計(jì)法》,企業(yè)會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范等制度的要求辦理出納業(yè)務(wù);管理公司庫(kù)存現(xiàn)金,有價(jià)證券,印鑒和有關(guān)票據(jù)等;

2、根據(jù)審核后的會(huì)計(jì)憑證辦理銀行存款和現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)(對(duì)外匯兌業(yè)務(wù),必須索取對(duì)方財(cái)務(wù)部門(mén)相關(guān)手續(xù)原件);

3、負(fù)責(zé)銀行存款辦理和現(xiàn)金日記賬記錄,核對(duì),保證資金安全;

4、上報(bào)銀行存款,有價(jià)證券余額表月度表,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息;

5、保證資金支付,借款,票據(jù)領(lǐng)用和蓋章等行為手續(xù)的完備;

6、對(duì)借有支票,備用金未核銷(xiāo)的部門(mén)和人員,經(jīng)通知后仍不予核銷(xiāo)的,可拒絕辦理,同時(shí)將有關(guān)情況報(bào)告領(lǐng)導(dǎo);

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作.

第3篇 園林綠化公司出納員管理制度

園林綠化工程公司出納員管理制度

1.認(rèn)真保管登記銀行、現(xiàn)金日記帳,做到日清月結(jié)。

2.管好現(xiàn)金,庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)規(guī)定限額:3000元,當(dāng)日銷(xiāo)售款當(dāng)日存入銀行,不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金。

3.嚴(yán)格履行借款手續(xù),未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),不準(zhǔn)私自借款,或占用公款,每月開(kāi)資,必須扣清借款。用款額不超過(guò)三仟元可請(qǐng)示主管財(cái)經(jīng)的副總經(jīng)理批準(zhǔn),三仟元以上必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),特殊情況除外。

4.嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)制度,按規(guī)定把好資金支出關(guān),報(bào)銷(xiāo)手續(xù)必須齊全,沒(méi)有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理。

5.按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格支票管理,作好記錄,使用支票要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批,一日內(nèi)督促報(bào)銷(xiāo)或及時(shí)收回。

6.月末主動(dòng)與會(huì)計(jì)和銀行對(duì)帳,必須兩帳相符。

7.取送款要注意安全,避免發(fā)生意外。

第4篇 公司出納管理制度

一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī),確保財(cái)務(wù)工作的合法性。

2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。

3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全,維護(hù)公司的合法權(quán)益。

4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,督促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金回流,確保資金的有效供應(yīng)。

5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測(cè)、核算、考核和控制,督促有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用,提高經(jīng)濟(jì)效益。

6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目,編制財(cái)務(wù)報(bào)表,并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。

7、負(fù)責(zé)公司材料庫(kù)、辦公用品庫(kù)的管理。

8、參與公司工程承包合同和采購(gòu)合同的評(píng)審工作。

9、及時(shí)核算和上繳各種稅金。

10、參與項(xiàng)目部與施工隊(duì)結(jié)算,參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。

11、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理,確保檔案資料的完整、安全、有效。

12、加強(qiáng)本部門(mén)管理,進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn),提高本部門(mén)工作人員素質(zhì)。

13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作,完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。

二、借款和各種費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度借款審批及標(biāo)準(zhǔn):

1、出差借款:出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”,詳細(xì)填寫(xiě)借款日期、資金性質(zhì)、部門(mén)、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額,經(jīng)本部門(mén)主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批;借款單交會(huì)計(jì)留存,待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)5天無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)者,不得再借款。

2、日常費(fèi)用借款:各部門(mén)因辦理業(yè)務(wù)需要借款,到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單,填寫(xiě)好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門(mén)、借款事由,所借金額,審批程序同第1條。

3、購(gòu)置固定資產(chǎn)借款:施工用具、加工設(shè)備單價(jià)在1000元以上,使用年限在一年以上者,辦公設(shè)施單價(jià)20__元以上者,屬固定資產(chǎn)。需填寫(xiě)固定資產(chǎn)申購(gòu)單、固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總裁審批后,方可由相應(yīng)部門(mén)辦理。購(gòu)置固定資產(chǎn)必須開(kāi)具正式發(fā)票。

4、備用金借款:對(duì)于特定部門(mén)或崗位實(shí)行備用金借款,具體由各部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況核定,報(bào)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報(bào)帳時(shí)歸還結(jié)清。

5、其他臨時(shí)借款:如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等,審批程序同第1條。

6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳,報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊,對(duì)于不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的,財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。

第5篇 某物業(yè)管理公司出納工作守則

物業(yè)管理公司出納工作守則

1.牢固樹(shù)立服務(wù)意識(shí),為客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

2.對(duì)客戶(hù)講話(huà)要有禮貌、耐心,盡可能回答客戶(hù)提出的問(wèn)題,如不清楚,應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示,以便給客戶(hù)一個(gè)滿(mǎn)意的答復(fù)。

3.每日及時(shí)登記流水帳,做到日清日結(jié),帳實(shí)相符。

4.保管好庫(kù)存現(xiàn)金,押金憑證、支票等。

5.保管好使用和未使用的發(fā)票。

6.按規(guī)定簽發(fā)支票,并催促領(lǐng)用者5日內(nèi)報(bào)帳。

7.按時(shí)登記各種現(xiàn)金、銀行存款帳,不延誤結(jié)帳。

8.平時(shí)收款、付款現(xiàn)金時(shí),無(wú)論是客戶(hù)還是內(nèi)部職工,做到當(dāng)面點(diǎn)清,唱收唱付。

9.協(xié)助收付款會(huì)計(jì)做好收款和付款工作。

10.定期將收款存入銀行,做到不坐支。

11.按時(shí)交納稅款,不得延期。

12.每月結(jié)帳后編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

第6篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)-9

物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)(九)

一、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

二、對(duì)于按照會(huì)計(jì)手續(xù)二進(jìn)制和取得的各種銀行結(jié)算憑證、現(xiàn)金收付憑證及各類(lèi)電腦托收單據(jù),在該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成后,應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)由會(huì)計(jì)作為原始憑證做賬務(wù)處理。

三、對(duì)于現(xiàn)金的管理,應(yīng)做到在每日終了,計(jì)算出全日的現(xiàn)金收入、支出會(huì)計(jì)數(shù)和結(jié)存數(shù),并同實(shí)際庫(kù)存數(shù)核對(duì)相符,做到日清月結(jié),保證賬款相符。還要注意保持現(xiàn)金實(shí)際庫(kù)存數(shù)不超過(guò)規(guī)定的限額。

四、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收、付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬核對(duì),最后與會(huì)計(jì)總賬中的現(xiàn)金和銀行存款科目的累計(jì)結(jié)余額核對(duì)相符,月末還要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

五、對(duì)現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺,如有短缺要負(fù)賠償責(zé)任。

六、出納人員使用的保險(xiǎn)柜,要注意保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,保險(xiǎn)柜的鑰匙不得隨意轉(zhuǎn)交他人。

七、嚴(yán)格管理空白支票、帶有印鑒的空白收據(jù)和停車(chē)場(chǎng)發(fā)票,專(zhuān)設(shè)登記簿登記,認(rèn)真辦理信用手續(xù)。以支票結(jié)算時(shí),須在支票上寫(xiě)明收款單位(人)、結(jié)算金額(或現(xiàn)額)、出票日期、支票用途、轉(zhuǎn)賬支票與現(xiàn)金支票的標(biāo)識(shí)及其他有關(guān)要求填列的內(nèi)容,并做好支票的領(lǐng)用登記手續(xù),禁止經(jīng)辦人員領(lǐng)取空白支票。

第7篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)-10

物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)10

1、出納人員必須熟知《現(xiàn)金管理暫行條例》,明確現(xiàn)金開(kāi)支范圍,掌握現(xiàn)金收支的有關(guān)規(guī)定。

2、負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金及現(xiàn)金支票。

3、辦理根據(jù)審核無(wú)誤的經(jīng)審核人員簽字的收付款業(yè)務(wù)。

4、登記手工的現(xiàn)金日記賬,做到日清日結(jié)。

5、庫(kù)存現(xiàn)金不能超過(guò)庫(kù)存限額,不允許白條抵庫(kù)。

6、對(duì)于現(xiàn)金收入業(yè)務(wù),必須開(kāi)具收據(jù)送存銀行,不得坐支。

7、負(fù)責(zé)辦理各部門(mén)經(jīng)費(fèi)指標(biāo)的核銷(xiāo),隨時(shí)掌握各部門(mén)的經(jīng)費(fèi)使用情況,定期結(jié)出各部門(mén)的經(jīng)費(fèi)余額。

8、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷(xiāo)或支出的原始憑證,對(duì)于違背會(huì)計(jì)制度和手續(xù)不健全的業(yè)務(wù),有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。

9、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作。

10、負(fù)責(zé)銀行日記賬與銀行對(duì)賬單的核對(duì),并及時(shí)按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

11、公司領(lǐng)導(dǎo)交代的其他任務(wù)。

第8篇 物業(yè)管理公司出納員崗位職責(zé)

物業(yè)管理有限公司出納員崗位職責(zé)

a.負(fù)責(zé)全公司的銀行轉(zhuǎn)帳票據(jù)及現(xiàn)金的收付結(jié)算工作,當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)一定要在當(dāng)天結(jié)算,不得積壓。

b.負(fù)責(zé)審核每筆匯款單是否已按公司規(guī)定辦妥付款手續(xù),不符合規(guī)定者應(yīng)給予退回。

c.負(fù)責(zé)有系統(tǒng)地保管未簽發(fā)之支票,支票簿及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。

d.每日根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)生交易所登記日記帳,結(jié)出發(fā)生額和余額。

e.負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)柜密碼絕對(duì)保密及妥善保管鎖匙。

f.負(fù)責(zé)對(duì)所管轄的收據(jù)做好收發(fā)及核銷(xiāo)工作。

g.負(fù)責(zé)向公司財(cái)務(wù)主管提供資金使用狀況、應(yīng)付帳款情況。

h.負(fù)責(zé)辦理有關(guān)結(jié)算事項(xiàng),跟蹤對(duì)外開(kāi)放提供帳號(hào)的托收、承付業(yè)務(wù)辦理情況,及時(shí)將有關(guān)協(xié)議、合同歸檔。

i.裝訂記帳憑證,會(huì)計(jì)報(bào)表、各種帳冊(cè),并分類(lèi)編號(hào),負(fù)責(zé)對(duì)憑證報(bào)表帳冊(cè)的妥善保管。

j.負(fù)責(zé)顧客物業(yè)管理各項(xiàng)費(fèi)用的收取工作。

k.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

第9篇 某物業(yè)管理公司出納收款員崗位職責(zé)

物業(yè)管理公司出納收款員崗位職責(zé)

每日上班時(shí),須自行安排好當(dāng)天的收款計(jì)劃及清理好當(dāng)天的財(cái)務(wù)帳目,不得有錯(cuò)。

按財(cái)務(wù)制度規(guī)定即記錄收入、支出的現(xiàn)金,在現(xiàn)金日記帳中逐筆登記,逐日結(jié)清庫(kù)存現(xiàn)金余額,月末編制庫(kù)存現(xiàn)金表報(bào)主任、會(huì)計(jì)。

嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,對(duì)收支的帳目應(yīng)做到票據(jù)齊全。

不得將庫(kù)存現(xiàn)金與個(gè)人資金混用,出納人員應(yīng)每天將實(shí)際盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金日記帳帳面余額相核對(duì),保證帳實(shí)相符。主任、會(huì)計(jì)可定期不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn),如出現(xiàn)現(xiàn)金溢余或短缺,應(yīng)及時(shí)查明原因,由個(gè)人原因造成現(xiàn)金減少的,當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

嚴(yán)格按庫(kù)存限額(3000元)掌握現(xiàn)金的使用,多余現(xiàn)金和各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入現(xiàn)額應(yīng)在當(dāng)日送存銀行,現(xiàn)金不足時(shí)應(yīng)及時(shí)從銀行提現(xiàn)補(bǔ)足。

開(kāi)具支票、匯票后,應(yīng)即時(shí)記入銀行存款日記帳,每月根據(jù)銀行存款對(duì)帳單核對(duì)銀行存款日記帳,對(duì)記帳錯(cuò)誤、未達(dá)帳項(xiàng)造成的不符,應(yīng)編制銀行存款調(diào)節(jié)表。

出納人員應(yīng)及時(shí)、正確地記錄與銀行往來(lái)的一切業(yè)務(wù),妥善保管支票,在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中直接領(lǐng)取支票時(shí)必須有簽收人簽字方能結(jié)算。

建立與客戶(hù)的良好關(guān)系,并以適當(dāng)?shù)姆绞酱呃U各種費(fèi)用,以確保當(dāng)月收費(fèi)的百分率。如有拖欠,應(yīng)及與會(huì)計(jì)、管理人員配合以采取相應(yīng)措施。

為便于統(tǒng)計(jì),分析收費(fèi)情況,出納人員應(yīng)在收費(fèi)明細(xì)單上逐筆登記所收繳管理費(fèi)、車(chē)位租金、水費(fèi)、電費(fèi)、氣費(fèi)、有償服務(wù)費(fèi)及代辦費(fèi)等。

第10篇 某物業(yè)管理公司出納職務(wù)說(shuō)明書(shū)

物業(yè)管理公司出納職務(wù)說(shuō)明書(shū)

1負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記帳,銀行存款日記賬的工作,做到日清月結(jié)。

2負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關(guān)資料。

3負(fù)責(zé)管理銀行賬戶(hù),辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),月終及時(shí)對(duì)賬,并根據(jù)需要編制銀行 存款余額調(diào)節(jié)表。

4出納員要按照有關(guān)規(guī)定,具體辦理經(jīng)營(yíng)收入及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等現(xiàn)金收支或銀行轉(zhuǎn)賬手續(xù)。

5負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理公司的發(fā)票和收據(jù)。做好各下屬屋村管理處票據(jù)的領(lǐng)用和核銷(xiāo)工作。

6加強(qiáng)貨幣資金的管理,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶(hù)管理法規(guī)制度。不得挪用公款,不得出借公司賬戶(hù)。

7協(xié)助管理處完成其它日常工作。

第11篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)-6

物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)6

一、嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法和物業(yè)管理企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定處理一切業(yè)務(wù)。做到遵紀(jì)守法,忠于職守,廉潔奉公,實(shí)事求是。

二、按會(huì)計(jì)憑證做好現(xiàn)金收、付及保管工作,記好現(xiàn)金日記帳,做到日清日結(jié),賬實(shí)相符。

三、庫(kù)存多余現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行,庫(kù)存量不得超過(guò)財(cái)務(wù)管理規(guī)定數(shù)額。

四、熟悉住宅單元戶(hù)數(shù)和面積,以及綜合管理費(fèi)、公共設(shè)施日常維修費(fèi)、水電費(fèi)等收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法,并協(xié)助收費(fèi)工作。

五、及時(shí)收、送銀行各類(lèi)轉(zhuǎn)帳支票及特種委托收款憑證,做好銀行存款的收、付及支票保管工作,記好銀行存款的日記帳,及時(shí)清理未達(dá)帳項(xiàng),確保與銀行存款對(duì)帳單金額相符。

六、及時(shí)清理領(lǐng)款憑證,督促借款人員及時(shí)報(bào)賬。

七、熟悉物業(yè)管理軟件操作,并做好收費(fèi)的統(tǒng)計(jì)、核算工作,做到及時(shí)、準(zhǔn)確無(wú)誤、不重不漏。

八、根據(jù)員工的考勤情況匯總,及時(shí)發(fā)放員工工資和各項(xiàng)補(bǔ)貼等。

九、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分派的其他相關(guān)工作。