- 目錄
有哪些
1. 財務預算管理：編制年度預算，監(jiān)控預算執(zhí)行情況，及時調(diào)整預算。
2. 賬務處理：日常會計核算，包括收入確認、成本費用歸集、資產(chǎn)折舊等。
3. 資金管理：負責公司現(xiàn)金流預測，確保資金安全及有效利用。
4. 審計監(jiān)督：內(nèi)部審計，定期進行財務自查，配合外部審計工作。
5. 稅務籌劃：合理避稅，按時申報納稅，確保合規(guī)經(jīng)營。
6. 財務報告：編制月度、季度和年度財務報告，提供決策依據(jù)。
7. 成本控制：分析成本結構，提出成本節(jié)約措施。
8. 合同審核：參與合同審查，關注財務條款，防范風險。
目的和意義
本規(guī)程旨在規(guī)范財務部門的工作流程，提高財務管理效率，保障公司的經(jīng)濟安全與合規(guī)運營。通過有效的財務管控，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，降低運營成本，提升盈利能力。通過準確的財務報告，為公司管理層提供決策支持，推動公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。通過嚴格的審計監(jiān)督，保證財務信息的真實性與完整性，維護公司信譽，遵守相關法律法規(guī)。
注意事項
1. 所有財務活動必須遵循國家財經(jīng)法規(guī)，不得有任何違法違紀行為。
2. 財務數(shù)據(jù)需保持準確性，確保賬實相符，避免出現(xiàn)錯漏。
3. 財務預算的編制應基于實際業(yè)務需求，避免過度樂觀或保守的預測。
4. 資金管理要注重流動性與收益性的平衡，避免資金閑置或短缺。
5. 審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題應及時整改，并對相關人員進行培訓，防止類似問題再次發(fā)生。
6. 稅務籌劃應合法合規(guī)，避免因過度避稅引發(fā)稅務風險。
7. 成本控制應注重效益，避免盲目削減成本導致服務質(zhì)量下降。
8. 合同審核時，財務人員需與法務部門緊密合作，確保合同的財務條款符合公司利益。
本規(guī)程旨在指導財務部門日常工作，但具體情況需結合公司實際情況靈活應用。全體財務人員應持續(xù)學習，提升專業(yè)素養(yǎng)，共同維護公司的財務健康。
某物業(yè)公司財務部操作規(guī)程范文
物業(yè)公司財務部操作規(guī)程
1.日常會計核算操作規(guī)程
1.1.目的
規(guī)范日常會計核算工作。
1.2.范圍
適用于所有財務收支業(yè)務。
1.3.職責
財務部會計負責收支業(yè)務。
1.4.操作規(guī)程
工作流程圖說明記錄
1.整理,審核支出憑單。
2.填寫會計憑證。
3.財務經(jīng)理(副經(jīng)理)審核會計憑證無誤則過帳,有誤則重新填寫。
4.會計憑證無誤,則過帳。
5.編制會計報告。
6.打印、裝訂憑證及報表,半年打印、裝訂會計帳簿形成會計檔案。
《支出/報銷單》 yz-zg/bcw-f01-01
《會計憑證》 yz-zg/bcw-f02-01
《會計報告》 yz-zg/bcw-f03-01
2.財務支出/報銷操作規(guī)程
2.1.目的
規(guī)范財務支出/報銷手續(xù),保證支出合理性。
2.2.范圍
適用于所有成本費用的支出。
2.3.職責
財務部出納員(收款員)負責執(zhí)行。
操作規(guī)程
工作流程圖說明記錄
1.報銷人填寫《支出/報銷單》并將發(fā)票、《出/入庫單》、《應急采購單》、《合同付款單》、簽報等相關原始單據(jù)作為附件,粘貼在背面。
2.部門負責人審核支出的真實性,無問題,交到財務部,如有問題,退回報銷人。
3.出納員對《支出/報銷單》內(nèi)各欄項目及簽字手續(xù)進行審核,無問題交財務經(jīng)理審核,如有問題,退回報銷人。
4.財務經(jīng)理以年度預算為依據(jù)對此支出進行審核,無問題交總經(jīng)理審核,如有問題,退回報銷人。
5.總經(jīng)理對此支出進行審批,無問題,簽字后將支出/報銷單轉(zhuǎn)回財務部。
6.出納員通知報銷人領取報銷款。
7.將支出/報銷單交會計記帳。
8.權限范圍內(nèi)的按上述工作流程。
9.超過權限再需經(jīng)公司副總和總經(jīng)理簽核后再執(zhí)行。
《支出/報銷憑單》 yz-zg/bcw-f01-01
《合同付款單一覽表》 yz-zg/bcw-f04-01
《應急采購單》 c_7.4-01-f06-02
3.業(yè)主/租戶入伙操作規(guī)程
3.1.目的
保證業(yè)主/租戶順利入住。
3.2.范圍
所有申請入伙的業(yè)主/租戶。
3.3.職責
財務部收款員具體操作。
3.4.操作規(guī)程
工作流程圖說明記錄
1、財務部簽收物管部轉(zhuǎn)來的合同及近報。
2、根據(jù)合同或近報制作《繳款通知書》(空置費和管理費押金)。
3、《繳款通知書》交物管部送達客戶。
4、10日內(nèi)收款并開據(jù)發(fā)票。
5、收款后整理合同及近報存檔。
注:《繳款通知書》可根據(jù)各物管中心實際情況由各物管中心自行編制,但需報公司財務部備案。
《繳款通知書》c_7.5-02-f01-01
4.入住收費操作規(guī)程
4.1.目的
保證物業(yè)管理費的及時入帳。
4.2.范圍
所有申請入伙的業(yè)主/租戶。
4.3.職責
財務部收款員具體操作。
4.4.操作規(guī)程
工作流程圖說明記錄
1.接收物管部轉(zhuǎn)來《入住通知單》
2.根據(jù)《入住通知單》制作《繳款通知書》。
3.將《繳款通知書》送物管部交客戶簽收。
4.收款開據(jù)發(fā)票。
5.每日收款情況電話報物管部
6.每周收款情況統(tǒng)計表報物管部
7.每月統(tǒng)計月收款及累計收款情況,作收款率分析
各物管中心《入住通知單》
《繳款通知書》 c_7.5 -02-f01-01
5.租戶退租操作規(guī)程
5.1.目的
保證租戶順利退租。
5.2.范圍
所有申請退租的租戶。
5.3.職責
財務部收款員具體操作。
5.4.操作規(guī)程
工作流程圖說明記錄
1.財務簽收物管部的客戶《退租表》。
2.會計查閱押金情況出納統(tǒng)計欠款情況,計算應退款金額
3.在客戶《退租表》上,簽屬財務部意見
4.將匯簽后的客戶《退租表》交物管部通知客戶辦理退租
5.收齊欠款開發(fā)票,收回已交押金的收據(jù)后退回余款
6.客戶退租后,整理客戶資料封存。
各物管中心《退租表》
6.裝修費用操作規(guī)程
6.1.目的
保證施工管理費及時入帳。
6.2.范圍
所有申請入伙的業(yè)主/租戶。
6.3.職責
財務部收款員具體操作。
6.4.操作規(guī)程
工作流程圖控制說明記錄
5、客戶持《業(yè)主/租戶裝修申請表》到財務部交費。
6、財務根據(jù)申請表計算應收費用。
7、施工管理費開具正式發(fā)票,施工押金開收據(jù)。
8、裝修完畢后,客戶持施工押金收據(jù)辦理退款。
5、計算應扣除施工期間的相關費用后退還剩余押金。
6、整理存檔各物管中心《業(yè)主/租戶裝修申請表》
