報表工作制度5篇

制度包括哪些內(nèi)容

工作制度通常包括以下幾個部分：

1. 組織架構(gòu)：描述各部門的職能和相互關(guān)系。

2. 工作職責(zé)：明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。

3. 工作流程：規(guī)定工作步驟、審批流程和協(xié)作方式。

4. 時間管理：如工作時間、休息時間、假期政策等。

5. 員工行為規(guī)范：職業(yè)道德、行為準則、著裝要求等。

6. 考核評估：設(shè)定績效指標，制定考核辦法。

7. 培訓(xùn)與發(fā)展：員工培訓(xùn)計劃、晉升通道和職業(yè)規(guī)劃。

8. 獎懲制度：激勵措施和違規(guī)處理辦法。

注意事項

制定工作制度時，需注意以下幾點：

1. 法規(guī)遵從：確保制度符合國家法律法規(guī)，不侵犯員工基本權(quán)利。

2. 溝通協(xié)商：廣泛征求員工意見，使制度更具接受度。

3. 權(quán)責(zé)匹配：確保職責(zé)和權(quán)力相匹配，避免責(zé)任推諉。

4. 可操作性：制度應(yīng)便于執(zhí)行，避免過于復(fù)雜或難以落地。

5. 定期審查：定期評估制度的有效性，適時修訂完善。

制度格式

工作制度的格式一般包括以下元素：

1. 封面：包含制度名稱、發(fā)布單位、生效日期等信息。

2. 目錄：列出制度的主要章節(jié)和子項。

3. 正文：詳細闡述各項制度內(nèi)容。

4. 附錄：如有需要，可附帶相關(guān)表格、流程圖等輔助材料。

5. 簽署頁：由負責(zé)人簽字確認，體現(xiàn)權(quán)威性。

通過以上內(nèi)容，我們理解了工作制度的重要性和編寫要求。每個組織都應(yīng)根據(jù)自身特點，制定出切合實際、科學(xué)合理的工作制度，以推動組織的高效運作和持續(xù)發(fā)展。只有這樣，工作制度才能真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用，成為企業(yè)穩(wěn)健前行的基石。

報表工作制度范文

第1篇 企業(yè)年度會計報表審計工作制度

第一章 總則

第一條 為了適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，提高企業(yè)年度會計報表質(zhì)量，加強和改進企業(yè)年度會計報表審計工作，根據(jù)《關(guān)于整頓會計工作秩序進一步提高會計工作質(zhì)量的通知》關(guān)于依法實行企業(yè)年度會計報表審計制度的要求，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于中華人民共和國境內(nèi)除第三條規(guī)定的特殊行業(yè)企業(yè)以外的各類國有及國有控股的非金融企業(yè)。

外商投資企業(yè)和上市公司年度會計報表審計，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

企業(yè)在境外投資設(shè)立的企業(yè)，其年度會計報表審計按照所在地有關(guān)法律規(guī)定執(zhí)行。

第三條 以下特殊行業(yè)的國有企業(yè)暫不實行年度會計報表注冊會計師審計制度：

(一)繼續(xù)保留或者封存軍工科研生產(chǎn)能力的軍工企業(yè)(不包括其投資興辦的具有獨立法人資格的民品企業(yè));

(二)監(jiān)獄勞教企業(yè)、邊境農(nóng)場、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團和黑龍江墾區(qū)所屬農(nóng)業(yè)企業(yè)。

第四條 企業(yè)承擔(dān)國家物資、糧食、棉花及副食品等儲備業(yè)務(wù)的，其特準儲備物資和特準儲備資金以及享有特殊政策的相關(guān)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，以主管財政機關(guān)審批結(jié)果為準。

第五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)主動配合注冊會計師實施的年度會計報表審計，按業(yè)務(wù)約定書的要求提供審計相關(guān)資料，并對所提供資料的真實性作出承諾，承擔(dān)相應(yīng)的會計責(zé)任。

第六條注冊會計師和會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)根據(jù)《獨立審計準則》和其他執(zhí)業(yè)規(guī)范的規(guī)定，按照“獨立、客觀、公正”的原則執(zhí)行審計業(yè)務(wù)，按業(yè)務(wù)約定書的要求出具審計報告，并對所出具的審計報告承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第二章 企業(yè)年度會計報表審計管理的一般要求

第七條 企業(yè)委托審計，應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會或者經(jīng)理(廠長)辦公會的決定進行委托。

企業(yè)集團所屬全資企業(yè)年度會計報表審計業(yè)務(wù)，由集團公司統(tǒng)一委托。

尚未實行與政府主管部門脫鉤的企業(yè)，以直接向政府主管部門報送年度會計報表的企業(yè)為單位，統(tǒng)一委托會計師事務(wù)所對所屬企業(yè)年度會計報表進行審計。

第八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在9月底之前委托或者變更委托會計師事務(wù)所，并與委托的會計師事務(wù)所簽定業(yè)務(wù)約定書，明確委托審計的范圍、內(nèi)容、雙方的權(quán)利與責(zé)任、收費金額與付款方式、違約責(zé)任，并為會計師事務(wù)所實施審計提供必要的條件。

第九條 企業(yè)年度會計報表審計由中國注冊會計師和境內(nèi)依法設(shè)立的會計師事務(wù)所依法進行。

企業(yè)必須根據(jù)擁有的資產(chǎn)規(guī)模、子公司數(shù)量及其地區(qū)分布和業(yè)務(wù)特點，選擇具有相應(yīng)的注冊會計師人數(shù)、執(zhí)業(yè)經(jīng)驗、審計能力的會計師事務(wù)所。

任何單位不得排擠、限制依法設(shè)立的會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)。除企業(yè)集團公司外，不直接支付審計費用的任何部門、機構(gòu)，不得要求或者授意企業(yè)委托指定的會計師事務(wù)所，也不得給企業(yè)委托審計設(shè)置障礙。

第十條 接受企業(yè)委托審計的會計師事務(wù)所，承接的審計業(yè)務(wù)必須由本所的注冊會計師完成，不得分拆后轉(zhuǎn)給其他會計師事務(wù)所承擔(dān)。

第十一條 企業(yè)集團公司統(tǒng)一委托審計，按照“公正、公開、公平”的原則，制定具體管理辦法和操作程序，采取招標等透明、合理的方式選擇一家或者多家會計師事務(wù)所，并事先以一定方式發(fā)布選擇會計師事務(wù)所的信息。

第十二條 企業(yè)集團公司選擇多家會計師事務(wù)所實行聯(lián)合審計的，應(yīng)當(dāng)確定牽頭審計的會計師事務(wù)所，并協(xié)助牽頭審計的會計師事務(wù)所制定集團審計方案，組織子公司或者所屬企業(yè)配合實施。

第十三條 企業(yè)年度會計報表審計，按照“誰委托、誰付費”的原則支付審計費用。

企業(yè)年度會計報表審計費用標準，按照被審計企業(yè)當(dāng)?shù)卣鞴懿块T的規(guī)定執(zhí)行。

第十四條 企業(yè)對于上年委托審計的、符合本規(guī)定第九條規(guī)定且沒有出現(xiàn)違紀違規(guī)問題的會計師事務(wù)所，一般不應(yīng)隨意變更;需要變更的，須說明理由，并予披露。

為同一企業(yè)連續(xù)執(zhí)業(yè)5年的簽字注冊會計師，企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求會計師事務(wù)所予以更換。

第十五條 企業(yè)在審計年度內(nèi)實施企業(yè)改革，需要進行整體資產(chǎn)評估或者財務(wù)咨詢等，不得將年度會計報表審計業(yè)務(wù)委托給執(zhí)行資產(chǎn)評估或者財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)的同一家會計師事務(wù)所或者相同出資人的會計師事務(wù)所。

第十六條 審計業(yè)務(wù)約定書簽定后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每年_月_日以前向主管財政機關(guān)辦理備案手續(xù)，其中：中央管理企業(yè)由集團公司向財政部企業(yè)管理機構(gòu)備案;地方管理企業(yè)向地方同級財政部門企業(yè)管理機構(gòu)備案;尚未與政府主管部門脫鉤的企業(yè)，由政府主管部門向同級財政部門備案。企業(yè)向主管財政機關(guān)備案，應(yīng)當(dāng)提交備案報告，說明集團公司及其子公司選擇與更換會計師事務(wù)所的理由、約定的審計范圍、審計委托方式、審計付費標準等情況，并填報《企業(yè)年度會計報表審計備案表》(詳見附件)。

第三章 企業(yè)年度會計報表審計的重點

第十七條 企業(yè)集團在委托審計時，對納入年度會計報表合并(或匯總)范圍的子公司必須全部委托審計。

對子公司所屬企業(yè)，或者個別行業(yè)性企業(yè)集團所屬五級及其以下分支機構(gòu)，由注冊會計師根據(jù)《獨立審計準則》有關(guān)重要性的規(guī)定進行審計。

第十八條 企業(yè)年度會計報表審計包括個別會計報表審計和合并會計報表審計。

注冊會計師審計的個別會計報表為資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、企業(yè)會計制度規(guī)定的相關(guān)附表以及會計報表附注;注冊會計師審計的合并會計報表，包括合并資產(chǎn)負債表、合并利潤及利潤分配表、合并現(xiàn)金流量表以及會計報表附注。

對于尚未與政府主管部門脫鉤的企業(yè)，政府主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)過注冊會計師審計的企業(yè)年度會計報表進行審核匯總，其審核后匯總的年度會計報表可以不再委托審計。

第十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》第十四條的規(guī)定編寫會計報表附注。對注冊會計師為審計會計報表所需的年度內(nèi)全部會計憑證、會計賬簿、內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計政策及會計核算方法、重大購銷合同、重大投資及融資合同、資產(chǎn)重組與企業(yè)改制等重大經(jīng)濟事項的決策或者審批文件以及其他相關(guān)資料，應(yīng)當(dāng)及時提供，不得隱瞞或者隨意編造。

第二十條 注冊會計師和會計師事務(wù)所依據(jù)《獨立審計準則》和其他執(zhí)業(yè)規(guī)范對企業(yè)年度會計報表實施審計，并應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注以下事項：

(一)應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款的賬齡情況及其主要債務(wù)人，壞賬處理及壞賬準備提取辦法;

(二)存貨計價方法和存貨跌價準備提取辦法，存放時間超過3年的存貨;

(三)長期待攤費用(遞延資產(chǎn))及無形資產(chǎn)的主要內(nèi)容、攤銷辦法及無形資產(chǎn)減值準備提取辦法;

(四)長期股權(quán)投資的項目、持股比例、核算方法和減值準備提取方法以及投資損益的確認;

(五)固定資產(chǎn)主要類型、折舊年限、折舊方法及減值準備提取辦法;

(六)在建工程主要項目及其投資情況，在建工程減值準備提取辦法;

(七)應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款主要內(nèi)容、賬齡3年以上數(shù)額及主要債權(quán)人;

(八)應(yīng)交稅金的稅種、稅率及其本年發(fā)生額、年末余額，所得稅納稅調(diào)整事項;

(九)出口退稅申報及其結(jié)果，享有稅收返還、減免政策以及財政資金撥付和使用情況;

(十)從事證券、期貨、外匯交易業(yè)務(wù)占用資金、當(dāng)年損益的確認和浮動盈虧情況;

(十一)年初未分配利潤調(diào)整事由、金額以及本年利潤分配政策及其執(zhí)行情況;

(十二)提供擔(dān)保、未決訴訟或仲裁等或有事項;

(十三)企業(yè)資產(chǎn)或者債務(wù)重組、企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項的決策、實施情況，及其對企業(yè)年度會計報表的影響;

(十四)企業(yè)工資分配制度以及住房、醫(yī)療、養(yǎng)老制度建立、實施情況和職工內(nèi)部退養(yǎng)狀況，及其對企業(yè)年度會計報表的影響;

(十五)主管財政機關(guān)或者委托人要求的其他重要事項。

第四章 企業(yè)年度會計報表審計的實施管理

第二十一條 企業(yè)前一年度會計報表審計報告被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的，應(yīng)當(dāng)向?qū)徲嫳灸甓葧媹蟊淼淖詴嫀熽U述年初數(shù)的調(diào)整事項，或者本年度采納審計意見情況，并提供相關(guān)資料。

注冊會計師對企業(yè)前期審計差異的調(diào)整情況，應(yīng)當(dāng)予以關(guān)注，并在審計報告中予以恰當(dāng)反映。

第二十二條 注冊會計師在審計中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的財務(wù)、稅務(wù)、會計等處理失當(dāng)或者差錯，應(yīng)當(dāng)及時提請企業(yè)按照國家有關(guān)規(guī)定調(diào)整。

注冊會計帥在審計中，對企業(yè)會計報表附注中的披露，特別是本規(guī)定第十九條列明的審計重點關(guān)注事項存在異議，或者企業(yè)已編制的會計報表未按審計意見調(diào)整，或者注冊會計師在審計中認為的其他重要事項，需要在審計報告中恰當(dāng)反映。

第二十三條 企業(yè)不提供所需的財務(wù)會計資料及其他相關(guān)資料，或者不予配合，導(dǎo)致年度會計報表不能如期正常審計的，注冊會計師應(yīng)當(dāng)依據(jù)《獨立審計準則》的要求進行處理，并在審計報告中作出必要的說明。

第二十四條 企業(yè)在審計年度內(nèi)實施合并、分立、改組、改制、高層管理人員收購及其報酬分配制度、職工住房、醫(yī)療、養(yǎng)老等制度改革，應(yīng)當(dāng)提供企業(yè)改革批準文件和經(jīng)批準的具體實施方案。

注冊會計師應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注企業(yè)改革措施是否符合國家有關(guān)資產(chǎn)與財務(wù)、稅務(wù)、會計處理等規(guī)定及其對年度會計報表的影響，對企業(yè)披露企業(yè)改革事項不充分或者不符合國家有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在審計報告中恰當(dāng)反映。

第二十五條 企業(yè)在配合注冊會計師實施年度會計報表審計時，應(yīng)當(dāng)提供與經(jīng)營決策、業(yè)務(wù)流程、資金收付、成本控制、損失核銷等相關(guān)的內(nèi)部控制制度。

注冊會計師對于注意到的影響企業(yè)資產(chǎn)安全或者會計信息真實性的內(nèi)部控制重大缺陷，應(yīng)當(dāng)與委托人進行有效溝通，并按照有關(guān)要求出具管理建議書。

第二十六條 企業(yè)集團公司在配合注冊會計師實施年度合并會計報表審計時，應(yīng)當(dāng)提供與編制合并會計報表有關(guān)的詳細資料，包括合并工作底稿、關(guān)聯(lián)交易核對資料、集團內(nèi)部統(tǒng)一會計政策調(diào)整資料、合并抵銷事項以及前一年度合并抵銷資料。

注冊會計師應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注企業(yè)集團的合并范圍、合并抵銷事項及其抵銷方法，審驗企業(yè)集團合并會計報表編制的合規(guī)性。

第二十七條 現(xiàn)場審計工作結(jié)束后，注冊會計師和會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)在約定的時間內(nèi)，按照《獨立審計準則》和其他執(zhí)業(yè)規(guī)范出具審計報告。企業(yè)不得授意、強制要求注冊會計師和會計師事務(wù)所出具不實或者不當(dāng)?shù)膶徲嬕庖娨约疤岢銎渌缓侠硪蟆?/p>

第二十八條 接受集團公司委托牽頭審計的會計師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)參與審計的其他會計師事務(wù)所共同實施總體審計方案，負責(zé)全部審計工作的質(zhì)量控制，同時出具總的審計報告，并承擔(dān)審計責(zé)任。

接受集團公司委托參與審計的會計師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)密切配合牽頭審計的會計師事務(wù)所制定并實施總體審計方案，就承擔(dān)的審計業(yè)務(wù)出具審計報告，并承擔(dān)相應(yīng)的審計責(zé)任。

第五章 審計報告的管理

第二十九條 企業(yè)年度會計報表審計報告應(yīng)當(dāng)提供審計情況說明。審計情況說明包括以下內(nèi)容：(一)接受委托審計的企業(yè)范圍;(二)前期審計差異調(diào)整情況;(三)本年度審計未調(diào)整事項;(四)本年度審計不確認事項;(五)注冊會計師認為需要說明或者恰當(dāng)反映的其他事項。

牽頭審計的會計師事務(wù)所，在審計情況說明中，還應(yīng)當(dāng)列明參與企業(yè)集團聯(lián)合審計的其他會計師事務(wù)所及其出具的審計報告類型。

第三十條 牽頭審計的會計師事務(wù)所出具總的審計報告，應(yīng)當(dāng)匯總反映各參與審計的會計師事務(wù)所的有關(guān)審計情況。

子公司會計報表被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的，牽頭審計的會計師事務(wù)所在出具總的審計報告時，應(yīng)當(dāng)考慮對集團公司合并會計報表構(gòu)成的影響程度，并決定總的審計報告應(yīng)當(dāng)采取的類型。

第三十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)將審計報告連同經(jīng)審計的年度會計報表按規(guī)定報送主管財政機關(guān)、企業(yè)投資者以及其他有關(guān)部門。

企業(yè)集團公司年度合并會計報表及其審計報告報送時間為次年4月20日之前。納入企業(yè)集團合并會計報表合并范圍的子公司或者所屬企業(yè)，其年度會計報表及其審計報告報送時間，由集團公司按照會計制度的規(guī)定自行決定。

第三十二條 會計師事務(wù)所出具保留意見審計報告的，主管財政機關(guān)經(jīng)過審核，應(yīng)當(dāng)責(zé)成企業(yè)根據(jù)國家有關(guān)企業(yè)財務(wù)管理、會計制度的規(guī)定，改進財務(wù)管理或者調(diào)整賬務(wù)。

第三十三條 會計師事務(wù)所出具無法表示意見或者否定意見審計報告的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)陳述有關(guān)年度會計報表編制的有關(guān)情況和意見。

主管財政機關(guān)可視企業(yè)的不同情況，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定進行會計信息質(zhì)量檢查，或者對企業(yè)進行會計整頓，并依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定進行處罰。

第六章 財政監(jiān)督

第三十四條 主管財政機關(guān)對企業(yè)備案的資料和報送的年度會計報表及其審計報告，應(yīng)當(dāng)進行認真審核，加強企業(yè)年度會計報表審計工作的監(jiān)管。

第三十五條具有以下情形之一的，企業(yè)必須更改委托審計：

(一)委托審計的主體不符合本規(guī)定第七條規(guī)定的;

(二)委托審計的會計師事務(wù)所不符合本規(guī)定第九條規(guī)定，導(dǎo)致審計計劃不能完全實施的;

(三)委托審計的會計師事務(wù)所違反本規(guī)定第十條規(guī)定，將承攬的審計業(yè)務(wù)分拆轉(zhuǎn)給其他會計師事務(wù)所審計的;

(四)違反本規(guī)定第十四條第一款規(guī)定，沒有充分理由，隨意變更會計師事務(wù)所的;

(五)違反本規(guī)定第十五條規(guī)定，將審計業(yè)務(wù)委托給執(zhí)行資產(chǎn)評估、財務(wù)咨詢業(yè)務(wù)的同一家會計師事務(wù)所或者相同出資人的會計師事務(wù)所的;

(六)會計師事務(wù)所出具的審計報告，存在內(nèi)容虛假，或者隱瞞重要事實的;

(七)會計師事務(wù)所不能履行業(yè)務(wù)約定書，導(dǎo)致企業(yè)年度會計報表披露事項嚴重缺失，或者存在重大信息偏差的。

第三十六條 經(jīng)審計的年度會計報表，對本規(guī)定第十九條、第二十條規(guī)定的事項披露不全的，或者審計報告組成內(nèi)容不符合規(guī)定第二十九條規(guī)定的，主管財政機關(guān)應(yīng)當(dāng)退回企業(yè)，同時通知會計師事務(wù)所，要求補充審計。

第三十七條 企業(yè)不委托審計，或者在審計過程中不提供有關(guān)財務(wù)會計資料及其相關(guān)資料，或者不給予有效配合，導(dǎo)致注冊會計師不能有效實施必要的審計程序，從而影響審計報告的出具及其使用的，主管財政機關(guān)應(yīng)當(dāng)責(zé)令企業(yè)重新實施審計，并可予以通報批評。

第三十八條 主管財政機關(guān)按照本規(guī)定第三十五條、第三十六條、第三十七條規(guī)定處理的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)自主管財政機關(guān)處理決定生效之日起30個工作日內(nèi)執(zhí)行完畢。

企業(yè)執(zhí)行主管財政機關(guān)的處理決定，需要增加審計費用的，由企業(yè)承擔(dān)。

第三十九條 企業(yè)發(fā)生以下行為之一的，主管財政機關(guān)可以按照《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》第三十九條的規(guī)定，追究企業(yè)直接責(zé)任人員和其他責(zé)任人員的法律責(zé)任：

(一)不委托或者拒絕接受會計師事務(wù)所審計;

(二)提供虛假的年度會計報表及相關(guān)會計資料和文件;

(三)在審計中不提供有關(guān)財務(wù)會計資料和文件、不配合注冊會計師審計，妨礙注冊會計師執(zhí)業(yè);

(四)授意、強制要求注冊會計師和會計師事務(wù)所出具內(nèi)容不實或者虛假的審計報告。

第四十條注冊會計師和會計師事務(wù)所違反本規(guī)定，發(fā)生以下情形之一的，主管財政機關(guān)一經(jīng)查實，可予以通報譴責(zé)：

(一)低價承攬業(yè)務(wù)導(dǎo)致不能完全實施審計程序的;

(二)將審計業(yè)務(wù)分拆轉(zhuǎn)給其他會計師事務(wù)所的;

(三)超出審計能力承攬業(yè)務(wù)導(dǎo)致不能按期完成審計計劃的;

(四)提供的審計報告不符合本規(guī)定規(guī)定的。

注冊會計師和會計師事務(wù)所違反法律、行政法規(guī)執(zhí)業(yè)的，按照《中華人民共和國注冊會計師法》及其他有關(guān)規(guī)定追究其法律責(zé)任。

第四十一條 各級財政機關(guān)根據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定組織開展對企業(yè)的會計信息質(zhì)量檢查，并按規(guī)定向全社會發(fā)布會計信息質(zhì)量檢查公告。

第四十二條 各級財政機關(guān)的有關(guān)工作人員在企業(yè)年度會計報表審計監(jiān)管中濫用職權(quán)、徇私舞弊、以權(quán)謀私，或者泄露商業(yè)秘密給企業(yè)造成損失的，給予行政處分;構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究法律責(zé)任。

第2篇 制度報表管理工作職責(zé)要求

1.負責(zé)制定公司整體財務(wù)會計管理政策和制度。

2.完善公司各類業(yè)務(wù)相關(guān)財務(wù)管理和結(jié)算辦法。

3.制定并組織實施公司財務(wù)會計制度及會計政策。

4.負責(zé)制定公司財務(wù)報表管理制度,負責(zé)組織公司按照中國、香港、美國會計準則編制財務(wù)報告。

5.負責(zé)按照國家有關(guān)部門監(jiān)管要求組織編制相關(guān)財務(wù)報告。

第3篇 某縣項目工程報表編制工作制度

縣項目工程報表編制工作制度

一、責(zé)任單位

nn縣項目工程建設(shè)辦公室

二、責(zé)任人

主任、副主任、科長、承辦人

三、權(quán)力行使依據(jù)

根據(jù)縣委、縣政府授權(quán),縣項目工程建設(shè)辦公室負責(zé)全縣項目工程報表的編制,每月印發(fā)當(dāng)月《nn縣×年×月份計劃投資500萬元以上項目工程建設(shè)明細表》。

四、所需條件

33個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和年初下達項目工程目標考核任務(wù)的縣直單位

五、所需材料

各項目載體單位當(dāng)月計劃投資500萬元以上項目報表

六、辦理程序

每月24日前各項目載體單位準時將轄區(qū)內(nèi)項目工程投入情況上報縣項目辦項目管理科;項目管理科根據(jù)上報情況進行綜合匯總,形成初步報表;項目管理科根據(jù)平時督查、調(diào)研掌握情況進行逐一審定投入的真實情況,報分管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān),然后報主任簽發(fā)審定意見;項目管理科根據(jù)審定意見編制當(dāng)月報表,并及時報送相關(guān)縣領(lǐng)導(dǎo)及辦內(nèi)各科室,搞好存檔。

七、監(jiān)督檢查

項目管理科內(nèi)部進行經(jīng)常性的自檢自查,分管領(lǐng)導(dǎo)對制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。

八、責(zé)任追究

科以下(含科級)有關(guān)責(zé)任人違反本制度規(guī)定,情節(jié)較輕的,由本單位紀檢監(jiān)察部門責(zé)令改正、誡勉談話或通報批評;情節(jié)較重的,應(yīng)依法依紀給予相應(yīng)處分,并調(diào)離現(xiàn)有工作崗位,一年內(nèi)不得從事與該崗位性質(zhì)相同或相近的工作。違反制度規(guī)定,構(gòu)成犯罪的,要移送司法機關(guān)處理。

附件:項目工程報表編制工作制度流程圖

附件:

項目工程報表編制工作制度流程圖

各項目載體單位每月24日前上報當(dāng)月報表

項目管理科根據(jù)各單位上報情況編制初步報表

逐項目載體單位審定投入和項目形象進度

報分管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)

報主任審定

編制報表

送相關(guān)縣領(lǐng)導(dǎo)及辦內(nèi)各科室

存檔

第4篇 職業(yè)健康工作情況統(tǒng)計報表制度范本

為做好煤礦職業(yè)健康統(tǒng)計工作,及時、準確統(tǒng)計煤礦職業(yè)健康信息,掌握煤礦職業(yè)危害及其預(yù)防控制總體情況,為煤礦職業(yè)健康監(jiān)管監(jiān)察提供科學(xué)依據(jù),我礦依據(jù)中華人民共和國統(tǒng)計法及國務(wù)院有關(guān)統(tǒng)計法規(guī),依法制定并執(zhí)行我礦職業(yè)健康統(tǒng)計報表管理制度。

一、職業(yè)健康統(tǒng)計報表(包括統(tǒng)計臺帳)的填寫

1、填寫統(tǒng)計報表應(yīng)嚴肅認真,書寫端正,字跡清晰,不得隨意涂改。統(tǒng)計數(shù)字要規(guī)范地填寫在表格中三分之一以下的部分,不能頂格和出格。

2、統(tǒng)計報表最終填寫的小數(shù)位數(shù),無特殊規(guī)定的,一律保留兩位,尾數(shù)四舍五入。碰到整數(shù)均需在小數(shù)點后寫上“00”,以示兩位小數(shù)。

3、如需增添新報表,必須向職業(yè)健康辦公室提出申請,經(jīng)審核并編上統(tǒng)計表號后,方可印發(fā)。

4、為了確保統(tǒng)計報表填報的正確、及時,各部門要由專職的統(tǒng)計人員(或?qū)ｉT指定的兼職人員)填報,人員要相對穩(wěn)定。

5、各項數(shù)字必須堅持實事求是、如實填報的原則,不得虛報、瞞報,隨意篡改數(shù)字,每張報表在報出前要嚴格審查和核對。

二、職業(yè)健康統(tǒng)計報表的保存

1、 統(tǒng)計報表必須保密管理。

2、統(tǒng)計報表必須妥善保存,保存年限按公司有關(guān)檔案管理的規(guī)定辦。

三、其他

1、統(tǒng)計人員必須根據(jù)職業(yè)健康統(tǒng)計報表的填報規(guī)定填報統(tǒng)計報表,對填報時發(fā)生的統(tǒng)計數(shù)字差錯所造成的損失負有責(zé)任。

2、所有統(tǒng)計報表的原始依據(jù)必須是最原始的憑證或者是正規(guī)的、有填報人簽名的報表,不能是通過電話或隨意抄寫得來,要做到統(tǒng)計報表的所有數(shù)字都有據(jù)可查。

3、統(tǒng)計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)必須設(shè)置統(tǒng)計臺帳,統(tǒng)計臺帳、原始憑證的數(shù)字不得隨意涂改,要保持統(tǒng)計臺帳、原始憑證整潔,裝訂整齊,不得隨意夾放。

4、提供和公布統(tǒng)計報表資料,必須經(jīng)礦主要負責(zé)人核定和同意。

5、各工區(qū)、科室要對自己簽字的報表進行認真審查,對統(tǒng)計報表上的疑問,應(yīng)責(zé)成有關(guān)統(tǒng)計人員重新核對,各工區(qū)、科室領(lǐng)導(dǎo)必須堅持實事求是的精神,支持統(tǒng)計人員的工作。

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第5篇 職業(yè)健康工作情況統(tǒng)計報表制度

為做好煤礦職業(yè)健康統(tǒng)計工作，及時、準確統(tǒng)計煤礦職業(yè)健康信息，掌握煤礦職業(yè)危害及其預(yù)防控制總體情況，為煤礦職業(yè)健康監(jiān)管監(jiān)察提供科學(xué)依據(jù)，我礦依據(jù)中華人民共和國統(tǒng)計法及國務(wù)院有關(guān)統(tǒng)計法規(guī)，依法制定并執(zhí)行我礦職業(yè)健康統(tǒng)計報表管理制度。

一、職業(yè)健康統(tǒng)計報表(包括統(tǒng)計臺帳)的填寫

1、填寫統(tǒng)計報表應(yīng)嚴肅認真，書寫端正，字跡清晰，不得隨意涂改。統(tǒng)計數(shù)字要規(guī)范地填寫在表格中三分之一以下的部分，不能頂格和出格。

2、統(tǒng)計報表最終填寫的小數(shù)位數(shù)，無特殊規(guī)定的，一律保留兩位，尾數(shù)四舍五入。碰到整數(shù)均需在小數(shù)點后寫上“00”，以示兩位小數(shù)。

3、如需增添新報表，必須向職業(yè)健康辦公室提出申請，經(jīng)審核并編上統(tǒng)計表號后，方可印發(fā)。

4、為了確保統(tǒng)計報表填報的正確、及時，各部門要由專職的統(tǒng)計人員(或?qū)ｉT指定的兼職人員)填報，人員要相對穩(wěn)定。

5、各項數(shù)字必須堅持實事求是、如實填報的原則，不得虛報、瞞報，隨意篡改數(shù)字，每張報表在報出前要嚴格審查和核對。

二、職業(yè)健康統(tǒng)計報表的保存

1、 統(tǒng)計報表必須保密管理。

2、統(tǒng)計報表必須妥善保存，保存年限按公司有關(guān)檔案管理的規(guī)定辦。

三、其他

1、統(tǒng)計人員必須根據(jù)職業(yè)健康統(tǒng)計報表的填報規(guī)定填報統(tǒng)計報表，對填報時發(fā)生的統(tǒng)計數(shù)字差錯所造成的損失負有責(zé)任。

2、所有統(tǒng)計報表的原始依據(jù)必須是最原始的憑證或者是正規(guī)的、有填報人簽名的報表，不能是通過電話或隨意抄寫得來，要做到統(tǒng)計報表的所有數(shù)字都有據(jù)可查。

3、統(tǒng)計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)必須設(shè)置統(tǒng)計臺帳，統(tǒng)計臺帳、原始憑證的數(shù)字不得隨意涂改，要保持統(tǒng)計臺帳、原始憑證整潔，裝訂整齊，不得隨意夾放。

4、提供和公布統(tǒng)計報表資料，必須經(jīng)礦主要負責(zé)人核定和同意。

5、各工區(qū)、科室要對自己簽字的報表進行認真審查，對統(tǒng)計報表上的疑問，應(yīng)責(zé)成有關(guān)統(tǒng)計人員重新核對，各工區(qū)、科室領(lǐng)導(dǎo)必須堅持實事求是的精神，支持統(tǒng)計人員的工作。

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